Hotărâre Nr. 89

JUDETUL IASI COMUNA dl eed "fh MIROSLAVA '*€ i Consiliul Local HOTARAREA NR.89 privind aprobarea bilantului contabil pentru anul 2022 si repartizarea profitului societatii SER VICI PUBLICE MIROSLAVA S.R.L. in valoare de 48559,46 lei aferent exercitiului financiar la data de 31.12.2022 Consiliul Local al comunei Miroslava, judetul Iasi, întrunit in gedinta ordinară. Având in vedere prevederile art.129 alin.(1), alin. (2) lit.a), alin. (3) lit.d), art.131 din Ordonanta de urgenţă a Guvernului nr.57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările şi completările ulterioare; Cu respectarea prevederilor Legii nr.24/2000 privind normele de tehnica legislativă pentru elaborarea actelor normative, cu modificările şi completările ulterioare; Luând în considerare: -referatul de aprobare (ca instrument de prezentare şi motivare a proiectului de hotărâre), semnat de către inifiatorul proiectuiui de hotărâre $i inregistrat sub nr.160/18.04.2023 (n.r. număr de înregistrare al societatit Servicii Publice Miroslava S.R.L.); -raportul de specialitate intocmit de către societatea Servicii Publice Miroslava S.R.L. si înregistrat Ţinând seama de: -adresa nr.162/18.04.2023, înregistrată la Unitatea Administrativ-Teritorială comuna Miroslava sub nr.27767/18.04.2023, prin care S.C. Servicii Publice Miroslava S.R.L. solicită aprobarea de către Consiliul Local al comunci a situatiei financiare pentru anul 2022, rezultatul financiar aferent anului 2022, respectiv profitul net in valoare de 48559,46 lei; -prevederiie Hotărârii Adunării Generate a Asociatului Unic nr.27/31.03.2023, prin care se aproba bilanţul contabil pentru anul 2022 si repartizarea profitului societatii SERVICII PUBLICE MIROSLAVA S.R.L. in valoare de 48559,46 lei aferent exercitiului financiar la data de 3 1.12.2022; -prevederile Ordonantei de urgență a Guvernului nr.109/2011 privind guvernanta corporativa a întreprinderilor publice, cu modificările si completirile ulterioare; -prevederile art.1 alin.(1) lit.b) si urm. din Ordonanta de Guvern nr.64/2001 privind repartizarea profitului la societatile nationale, companiile nationale gi societățile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum si la regiile autonome, cu modificarile si completarile ulterioare; -prevederile art.192 alin.(1) si art.194 alin.(1) lita) din Legea nr.31/1990 privind societatile comerciale, republicată, cu modificările si completarile ulterioare; -prevederile art.19 alin.(3) din Legea nr.82/1991, Legea contabilitatii, cu modificările gi completarile ulterioare; -prevederile Ordinului nr.85/2022 privind principalele aspecte legate de intocmirea gi depunerea situatiilor financiare anuale şi a raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unitatile teritoriale ale Ministerului Finantelor, precum si pentru reglementarea unor aspecte contabile; -prevederile Legii nr.554/2004 privind contenciosul administrativ, cu modificările si completările ulterioare; -prevederile Legii nr.52/2003 privind transparenta decizională in administratia publica, cu modificările si completările ulterioare; Având in vedere că, S.C. Servicii Publice Miroslava S.R.L. este o socictate inflintaté in subordinea Consiliului Local al comunei Miroslava, Unitatea Administrativ-Teritorială comuna Miroslava prin consiliul local fiind asociat unic al societatii, UAT Comuna Miroslava Loc. Miroslava, Com. Miroslava, Jud. iaşi, CP: 707305 Www.primariamiroslava.ro Str. Constantin Langa, nr.93, Tel: 0232 295 680 Cod fiscal: 4540461 Fax: 0232 236 860, 0332 424 444 secretariat@primariamiroslava.ro JUDETUL IASI COMUNA Ni -- A = MIROSLAVA L. it Consiliul Local ! Având în vedere avizele favorabile ale comisiilor de specialitate organizate în cadrul Consiliului Local al comunei Miroslava, judetul Iasi, În temeiul art.133 alin.(1), art.196 alin.(1) lita) din Ordonanta de urgenté a Guvernului nr.57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările si completările ulterioare, Art.1.Se aprobă bilantul contabil aferent anului 2022 al S.C. Servicii Publice Miroslava S.R.L., conform Anexei nr.1 ce face parte integranta din prezenta hotarare. Art.2.Se aprobă repartizarea profitului al S.C. Servicii Publice Miroslava S.R.L. aferent exercitiului financiar la data de 31.12.2022 in valoare de 48559,46 lei, după cum urmează : a) Contul 117.01 - suma de 16152,00 lei; b) Contul 117.04 - suma de 16698,00 lei; c) Diferenta de 15709,46 lei va fi repartizată in contul 106.01 Alte rezerve, pana la acoperirea investitiilor efectuate de către socictate. Art.3.Cu ducerea la îndeplinire a prevedrilor prezentei hotărâr: se însărcinează domnul Cretu Tudor-Cosmin-administrator al S.C. SERVICH PUBLICE MIROSLAVA S.R.L.. Art.4.(1) Împotriva prezentei hotărâri, se poate formula plângere prealabilă în termen de 30 de zile de la data comunicării, in conformitate cu prevederile art.7 din Legea nr.554/2004 privind contenciosul-administrativ, cu modificările şi completările ulterioare. (2) Instanta competentă pentru solutionarea contestatiei formulată in conformitate cu prevederile art.11 din Legea nr.554/2004 privind contenciosul administrativ, cu modificările şi completările ulterioare, este Tribunalul Iasi-Sectia contencios administrativ şi fiscal. Art.5.Prezenta hotărâre va fi comunicată, prin grija secretarului general al comunei, domnului primar, Serviciului financiar-contabil, buget, salarizare, executări silite, impozite si taxe locale-şef serviciu, compartimentului patrimoniu din cadrul aparatului de specialitate al primarului comunei Miroslava, S.C. Servicii Publice Miroslava S.R.L. si Instituţiei Prefectului Judeţului Iaşi pentru efectuarea controlului de legalitate, iar un exemplar se va afişa la afişierul local $i pe site-ul institutiei www.primariamiroslava.ro: Monitorul Oficial Local, la sectiunea Hotărârile autoritatii deliberative. Miroslava, astăzi, 27 aprilie 2023 PRESEDINTE DE SEDINTA CONSILIER LOCAL ROTARESCILCRISTINA an Cae Vig x Contrasemnează pentru legalitate SON (36/ ecretar general al gomunei Miroslava Ching on" Ancu enuta URSANU UAT Comuna Miroslava Loc. Miroslava, Com. Miroslava, Jud. lasi, CP: 707305 www. primariamiroslava.ro Str. Constantin Langa, nr.93, Tel: 0232 295 680 Cod fiscal: 4540461 Fax: 0232 236 860, 0332 424 444 secretariat@primariamiroslava.ro i ; MIROSLAVA - - !„....,J Consiliul Local : PROCEDURI OBLIGATORII ULTERIOARE ADOPTĂRII HOTĂRARII CONSILIULUI LOCAL Nr. Operatiuni efectuate Data ZZ/LL/AN Semnătura persoanei responsabile crt. să efectueze procedura Adoptarea hotărârii s-a facut cu majoritate a simplă X absolută a calificată? 27.04.2023 i} Comunicarea către prefectul judetului?) 02.05.2023 | | AT 4 | Aducerea Ja cunostinta publică?*5) 02.05.2023 | AD 5 Comunicarea, numai in cazul celei cu 02.05.2023 ! Wy caracter individual?) O 6 Hotărgrea_ devine obiigatorie sau produce! 95 05 9993 efecte juridice", dupa caz Extrase din Ordonanta de urgent a Guvernului nr. 97/2019 privind Codul administrativ, cu modificările $i completările ulterioare: V Art. 139 alin. (1): "În exercitarea atributiilor ce fi revin, consiliul local adopt' hotărâri, cu majoritate absolută sau simplă, dupa caz. (2) Prin exceptie de la prevederile alin. (1), hotărârile privind dobandirea sau înstrăinarea dreptului de proprietate in cazul bunurilor imobile se adopia de consiliui local cu majoritatea calificată definită la art. 5 lit. dd}, de două treimi din numărul consilierilor locali in funcţie." " Art. 197 alin. (2): "Hotărârile consiliului local se comunicd primarului." 3) Art. 197 alin. (1), adaptat: Secretarul general al comunei comunică hotărârile consiliului focal al comunei prefectului in cel mult 10 zile lucrățoare de la data adoptării ... ? Art. 197 alin, (4): "Hotărârile ... se aduc la cunostinta publica si se comunică, in condiţiile legii, prin grija secretarului general al comunei." " Art. 199 alin. (1): "Comunicarea hotărârilor - cu caracter individual către persoanele cărara li se adresează se face in cel mult 5 zile de la data comunicării oficiale către prefect." ® Art. 198 alin. (1): "Hotărârile ... cu caracter normativ devin obligatorii de la data aducerii lor la cunostin{a publica." " Art. 199 alin. (2): "Hotărârile . .. cu caracter individual produc efecte juridice de la data comunicării către persoanele cărora li se adresează." UAT Comuna Miroslava Loc. Miroslava, Com. Miroslava, Jud. lasi, CP: 707305 www.primariamiroslava.ro Str. Constantin Langa, nr.93, Tel: 0232 295 680 Cod fiscal: 4540481 Fax: 0232 236 860, 0332 424 444 secretariat@primariamirostava.ro Aensta ats fe UC. dliralow Wh. 19 | 2304 203 ! [] Mari Contribuabili care depun bilantul fa Bucuresti P1008 ALO.O 723.02.2023 Tip situatie financiară : UU Bifati numai dacă @ An ( Semestru | Anul este cazul. |-.l SIE-grupuri de interes economic [] Activ net mai mic de 1/2 din valoarea capitalului subscris SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Jude' Sector Localitate =| Strada Nr. Bloc Scara Ap. Telefon a r anet - z --- feu es PLT) Forma de proprietate Cod LEI {Legal Entity Identifier , conform ISQ 17442) Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN) Activitatea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN) e Situatii financiare anuale C Raportări anuale ( entitaţi al căror exerciţiu financiar coincide cu anul calendaristic ) D T entitatile care au aptat pentru un exercitiu financiar diferit de C Entitagi miffocii, mari si entitad de anul calendaristic, cf art 27 din Legea contabilităţii nr 82/1991 interes public Entitati de 2] [i 2 persoanele yuridice aflate in lichidare, potrivit legu * Betitae mici | O wublie 3 subunitatile deschise in Romania de societati rezidente in state [] aparţinând Spatiulur Economic European ive Microantităţi - 4 sediile permanente alé persoanelor juridice cu sediul in Spatiu | L Economic European Situatiile financiare anuale simplificate incheiate la 31.12.2022 de către entititile prevazute la pct.9 alin.(2) din Reglementarile contabile, aprobate prin OMFP nr, 1.862/2014, cu modificarile si completarile ulterioare, al caror exercitiu financiar corespunde cu anul calendaristic F10 - BILANT PRESCURTAT ' | F20 - CONTUL PRESCURTAT DE PR FIT SI PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE E F40 - SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE Indicatori : Capitaluri - total 290.182 Capital subscris 200 Profit/ pierdere 48.559 ADMINISTRATOR, INTOCMIT, Numele si prenumele nt ME Numele si prenumele Cretu Tudor Cosmin i | foros ee A Roexcont SRL i ş is ar aia > Calitatea | LF aS A 22-PERSOANE JURIDICE AUTORIZATE, MEMBRE CECCAR Semnătura i as - " - _/ Nr.de inregistrare in organismul profesional - Entitatea are obligatia legală de auditare a situatiilor fnanciare anuale? |" DA ae NU CIF/ CUl membru CECCAR 2 Q Entitatea a optat voluntar pentru auditarea situatulor financiare anuale?| (~ DA fe NU l.ll.na me , " ' Sermnătura N: Nume si prenume auditor persoana fizică/ Denumire firma de audit Situatule finanéiare anuale au fost = aprobate potrvitlegi Nr.de inregistrare in Registrul ASPAAS CIF/ CUI og , | Entitatea are obligatia legală de verificare a situatulor financiare anuale ot ee - M - LC DA @ N V olu iBri" | BILANT PRESCURTAT Cod 10 la data de 31.12.2022 - lei - (formutele de calcul se referala Nr.rd. din col.B) 2022 |. IMOBILIZĂRI NECORPORALE (ct.201+203+205+206+207 1+4094 o o 4170 Ii. IMOBILIZĂRI CORPORALE(ct.211+212+213+214+215+216+217+223+224 IN. IMOBILIZĂRI FINANCIARE (ct.261+262+263+265+267* - 296* ) |elesf = Ts ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 01 + 02 + 03) | o | 04 | 417.858 479.789 I. STOCURI (ct.301+302+303+321+322+/-308+323+326+327+328+331+332 2. Creante reprezentand dividende repartizate in cursul exercitiului 7 | 06 financiar (ct. 463) (302) TOTAL (rd. 06a+06b) | 08 | 06 85.481 21.077 ML. INVESTITH PE TERMEN SCURT 07 IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (ct.508* + 5112+512+531+532+541+542) | 0 | 08 | 204897; 186.174] ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 05 + 06 + 07 + 08) | 11 | 09 | 290.378 217.568 C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) (rd.11+12) 9.324 Sume de reluat într-o perioadă de pana la un an (ct. 471*) 17.768 9.324 Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 471*) - D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE , F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd.04 +12+14) 414.862 357.064 G. DATORII:SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIGADA MAI MARE 1 Subventi pentru investifi(ct. 475), (r4.20427) ale, |. Sume de reluat într-o perioadă de pana la un an (din ct. 475*) -- ADMINISTRATOR, INTOCMIT, Numele si prenumele ( Numele si prenumele Cretu Tudor Cosmin fiP Roexcont SRL semnatura - _ --- 22--PERSOANE JURIDICE AUTORIZATE, MEMBRE CECCAR Semnatura -. "ser Formular Nr.de inregistrare in prganismul profésional: VALIDAT 5114/A/2008 DATE INFORMATIVE la data de 31.12.2022 e Cod 30 (formutele de calcul se refera ta Nr.ră. din col.B) - lei - I. Date privind rezultatul inregistrat P es Unitati care au inregistrat profit sa fo fo 48.559 Total Pentru Pentru II Date privind platile restante din care: activitatea | activitatea de , curenta investitii Plati restante - total (rd.05 + 09 + 15 la 17 + 18) -- "eet s TTTT Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale - total(rd.10 la 14) - contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de 10 angajatori, salariati si alte persoane asimilate - contributii pentru fondul asigurarilor sociale de 11 11 -o o socite | Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri Obligatii restante fata de alti creditori 16 n__ Impozite, contributii si taxe neplatite la termenul stabilit . la bugetul de stat, din care: u rr - O IE TTTT Impozite si taxe neplatite la termen Es Miliţ-la-bugetele locale l =T Aă . Numarul efectiv de salariati existenti las perioadei, 27 20 47 65 respectiv la data de 31 decembrie IV. Redevente plătite in cursul perioadei de raportare, subventii încasate si creante restante Redevente platite in cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul 2 21 public, primite in concesiune, din care: - redevente pentru bunurile din domeniul public platite la bugetul de stat - Redeventa miniera plătită la bugetul de stat - Redeventa petrolieră plătită la bugetul de stat _ Chirii platite in cursul perioadei de raportare pentru terenuri 7) _ Venituri brute din servicii platite către persoane nerezidente, din care: - Venituri brute din servicii plătite catre persoane nerezidente din statele membre ale 29 28 Uniunii Europene, din care: Subventii încasate in cursul perioadei de raportare, din care: _ - subventii încasate in cursul perioadei de raportare aferente activelor _ - subventii aferente veniturilor, din care: _ - subventii pentru stimularea ocupării fortei de munca *) _ - subventii pentru energie din surse regenerabile _ Creante restante, care nu au fost incasate la termenele prevăzute in contractele 37 | 34 »merciale şi/sau in actele normative in vigoare, din care: - creante restante de la entitati din sectorul majoritar sau integral de stat 38 _ - creanţe restante de la entitati din sectorul privat _ V. Tichete acordate salariatilor ae Sume (lei) Contravaloarea tichetelor acordate salariatilor 37.200 Contravaloarea tichetelor acordate altor categorii de beneficiari, altii decat salariatii _ VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare **: Cheltuieli de cercetare - dezvoltare : - - din care, efectuate în scopul diminuării impactului activitatii entitatii asupra mediului sau al dezvoltarii unor | 43 bia noi tehnologii sau a unor produse mai sustenabile - dupa natura cheltuielilor (rd. 43444) 47 42 - - cheltuieli curente 48 43 Cheltuieli de inovare p 48 p I - din care, efectuate în scopul diminuării impactului 4 activitatii entitatii asupra mediului sau al dezvoltării unor | 51 Gin noi tehnologii sau a unor produse mai sustenabile ENEN Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale o- a e a Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093} 42.017 Rear Z * A | Imobilizări financiare, in sume brute (rd. 49+54) 48 4.870 Actiuni detinute la entitatile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate si obligatiuni, in sume 55 | 49 brute (rd. 50+51+52+53) Creante imobilizate, in sume brute (rd. 55+56) Per | 4p 4,870 - creante imobilizate in lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute 62 55 4.870 Creante comerciale, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor si pentru prestari de servicii acordate 64 57 19610 86r furnizorilor si alte conturi asimilate, in sume brute (ct. 4091 + 4092 + 411 + 413 + 418), din care: - creante comerciale in relatia cu nerezidentii, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor si pentru prestări de servicii acordate furnizoritor nerezidenti si alte 65 58 |conturi asimilate, in sume brute (din ct.40914+dinct.4092+ = | Creante neincasate la termenul stabilit 59 Creante in legătură cu personalul si conturi asimilate 67 | 60 Creante in legătură cu bugetul asigurarilor sociale si bugetul de stat (din ct. 431+436+437+4382 + 441 + 4424 65.871 15.347 -creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale _ -creante fiscale in legatura cu bugetul de stat - subventii de incasat(ct.445) 71 m- Î - fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate 5 65 - alte creante in legatura cu bugetul de stat(ct.4482} 73 66 -- Creantele entitatii in relatiile cu entitatile afiliate(ct.451) 67 - Creante in legătură cu bugetul asigurărilor sociale si x bugetul de stat neincasate la termenul stabilit (din ct. 431 1A * Alte creante (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 4662 + 471+ , Q\\ ă S\;ro"-fş\„\ 17768 9324 473), din care: zz S-Q\Î\\'% Pa -decontari privind interesele de participare ,decontari an ONSYY cu actionarii/ asociatii privind capitalul ,decontari din 70 operatiuni in participatie (ct.453+456+4582) Ng - alte creante in legatura cu persoanele fizice si - persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu institutiile publice (institutiite statului) 71 17.768 9.324 [Sumederehatincepefondedeparaleunannca) f= P B itd [Summed reliatint-o peroade maimaredeunantaineta7) -- e p ss, SCS 3. Venituri in avans aferente activelor primite prin transfer de la clienti (ct. 478) - Sume derehatint-opeicadidepinilaunantamaa7@y p a a | - Sore de o etend a ru ă r f | id ol comercnlresati 2075 f TTTT epra eee CS ol eee e 8 p TTTTȚTTT - SPatimonil regiei e 1619 -- A EȚ TTTTTTȚTTI A Păimoniu e ol ccc de îă [8 [| Sale clomerte de capialuri pp c 1o e P R TTTTTȚTTIĂ M. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) _- Ill. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) _- IV.REZERVE (106) Acjionipropiite 109 TTTT T Ț 8 TTT TTT | Că de tumenle de penta) --- p |Perdrilegate de instrumentele de coptali rr e - p E TTTT TTTT | V.PRORTULSAUPIERDEREAREPORTATA) - sotDEIA | s A[ | SC sain fw fae [VEPROFTOLSAUPIERDEREAEXERCITIVLUIFINANCAR ||| Ti |_Peparizorea profitului e 12 T p Ț ST Patrimoniul public (ct. 1016) -_ „ Patrimoniul privat (ct. 1017) 1) _- CAPITALURI - TOTAL (rd. 46+47+48) (rd.04+09+10-13-16-17-18) n ***) Solduri creditoare ale conturilor respective. reale supuse inventarierii, cu modificarile si completările ulterioare. ADMINISTRATOR, _ INTOCMIT, Numele si prenumele i} Ă Liver EX Numele si prenumele | aa cre ie , f | Calitatea ERR CO, Formular Semntura "anole 3 a ae ! VALIDAT Nr.de inregistrare in organismul raretionat CONTUL PRESCURTAT DE PROFIT SI PIERDERE la data de 31.12.2022 oi e8/ Exercitiul financiar Denumirea indicatorilor 2022 1. Cifra de afaceri neta - din care, cifra de afaceri neta corespunzătoare activitatii _ Ola preponderente efectiv desfasurate (301) 2. Alte venituri (ct.711 + 712 + 721 +722 +725 + 741*** + 751 +755+ 758+ 03 02 8326 44.48° 3. Costul materiilor prime si al consumabilelor (ct. 601 + 602 - 609*) 486.316 4. Cheltuieli cu personalul (ct. 641 + 642 + 643 + 644 + 645 1- 646) 2.561.944 3.506.942 5. Ajustări de valoare 06 05 72619 96.290 6. Alte cheltuieli (ct. 603 + 604 + 605 + 606 + 607 + 608 - 609* + 611 + 612+ + 652+ 655 + 658 + 663 + 664 + 665 + 666 + 667+ 668) , din care: - cheltuieli privind consumul de energie (ct. 6051} 08 -- - cheltuieli privind consumul de gaze naturale (ct. 6053) n-- 8. Venituri din impozitul pe profit rezultat din decontarile in cadrul grupului 07a fiscal in domeniul impozitului pe profit (ct.794) (304) PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A EXERCITIULUI FINANCIAR: Po of fo - Profit (rd.01+02-03-04-05-06-07+07a) | 10 | 08 | 26.089 48,55: *) Cont de repartizat dupa natura elementelor respective, **) Rd. 01 (cf.OMF nr.4268/ 2022) - Se înscriu veniturile din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri. ***) Rd. 03 (cf.OMF nr.4268/ 2022) - Se înscriu veniturile din subventii de exploatare altele decat cele aferente cifrei de afaceri. , PME GASE- Le NY - sumele preluate din contul 542 'Avansuri de trezorerie' reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii si nedecontate pana la data de raportare (din ct. 461) r sela nerezidenii 0 a Dobanzi de încasat de la nerezidenti a2 | 74a Valoarea imprumuturilor acordate operatorilor 83 75 economici ****) Investiţii pe termen scurt, in sume brute (ct. 501 + 505 + 76 506 + 507 + din ct.508), din care: Conturi curente la bănci in lei şi în valuta (rd.86+838) = 85 204.838 186.169 - in lei (ct. 5121), din care: | 95 | 86 | 204.838 186.169 - conturi curente in lei deschise la banci 87 nerezidente - conturi curente in valuta deschise la banci nerezidente - sume in curs de decontare, acreditive si alte valori 94 de incasat, in lei (ct. 5112 + din ct. 5125 + 5411) - sume in curs de decontare si acreditive in valuta 101 92 „torii (rd. 94+97+100+101+104+106+108+109+114 Credite bancare externe pe termen scurt (ct.5193+5194 103 -în valută s [ 86 [ TI Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 106 | 97 Credite de la trezoreria statului si dobanzile aferente (ct. 109 | 100 "L Alte împrumuturi $i dobânzile aferente (ct. 166 + 1685 + V - in lei si exprimate in lei, a caror decontare se Ry BE NOE face in functie de cursul unei valute 102 31542 [s LEAP \e 31.099 a fe r T TTECE TE Alte împrumuturi şi datorii asimilate (ct. 167), din care: 162,092 1 08.744 - valoarea obligatiunilor verzi emise de entitate Datorii comerciale, avansuri primite de la clienti si alte conturi asimilate, in sume brute (ct. 401 + 403 + 404+ 116 | 106 470 12.231 405 + 408 + 419), din care: - datorii comerciale in relatia cu nerezidentii, avansuri primite de la clienti nerezidenti si alte conturi 117 | 107 asimilate, in sume brute (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. Datorii in legătură cu personalul si conturi asimilate (ct. Datorii in legătură cu bugetul asigurărilor sociale $i bugetul de stat (ct. 431 + 436+437 + 4381 + 441 + 4423+) 779 | 109 114.697 41.968 - datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale - datorii fiscale in legatura cu bugetul de stat - fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate 122 | 112 - alte datorii in legatura cu bugetul de stat 23 | 113 Datoriile entitatii in relatiile cu entitatile afiliate (ct.451) -- Sume datorate actionarilor / asociatilor (ct.455), din care: : Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 462+ 28 118 4661 + 467 + 472 + 473 + 478 + 509) , din care: -decontari privind interesele de participare, decontari cu actionarii /asociatii privind capitalul, decontari din operatii in participatie -alte datorii in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat datoriile in legatura cu 130 | 120 institutiile publice (institutiile statului ) 2) - subventii nereluate la venituri (din ct. 472) - - varsaminte de efectuat pentru imobilizari 13 financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509) - venituri in avans aferente activelor primite prin transfer de la clienti (ct. 478) Dobânzi de plătit către nerezidenti 135 | 1248 Valoarea imprumuturilor primite qs a-operata a | 125 econamici ****) o CB - actiuni t 7, ee 128 actiuni necotate S 671:5;- NN, NN X. Informatii privind bunurile din domeniul public al in administrare Valoarea bunurilar din domeniul public ai statului aflate 145 | 134 în concesiune Valoarea bunurilor din domeniul public al statului - închiriate XI. Informatii privind bunurile din proprietatea privată a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. __Sumatte) | %0 | sumatied | 65 | Capital social vărsat (ct. 1012) 6 -detinut de institu public, ră 139140) CE IE - detinut de institutii publice de subord. locală 157 | 140 160,00 200; 100,00 XI. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exerciţiului financiar de către companiile nationale, societatile nationale, societatile si regiile autonome, din care: - catre alti actionari la care statul/unitatile administrativ L< ' Îff = | | teritoriale/institutiile publice detin direct/indirect actiuni | 163 | 152 ze ee 7) > , sau participaţii indiferent de ponderea acestora. eo Wie I \ XIV. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate in perioada de raportare din profitul 164 | 153 reportat al companiilor nationale, societăţilor nationale, societatilor si al regiilor autonome, din care: - dividende/varsaminte din profitul exercitiului financiar al anului precedent, din care virate: - catre alti actionari la care statul/ unitatile administrativ teritoriale /institutiile publice detin 168 | 157 direct/indirect actiuni sau participatii indiferent de ponderea acestora. - dividende/vărsăminte din profitul exercitiilor financiare 169 | 158 anterioare anului precedent, din care virate: - către alti actionari la care statul/ unitatile administrativ teritoriale /instituţiile publice detin i | 161 direct/indirect actiuni sau participatit indiferent de ponderea acestora. | XV. Dividende distribuite actionarilor/ asociatilor din profitul reportat Dividende distribuite actionarilor/ asociatilor in 161a perioada de raportare din profitul reportat (304) XVI. Repartizări interimare de dividende potrivit Legii XVII. Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice s lei Creante preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominala), 175 | 162 - creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate pie [ies] Creante preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziţie), 177 | 164 - creante preluate prin cesionare de fa p&ra Dati jiridiceafillate -_ XVIII. Venituri obţinute din acti Ati agricole E *) Venituri obtinute din activitati agi icole ae - XIX. Situatia veniturilor si ¢ altuielilo LON} Se 1. Cifra de afaceri neta (rd. 168+169-170+172) 3.473.077 4.812.454 - din care, cifra de afaceri neta corespunzatoare activitatii 131 | 197a preponderente efectiv desfasurate (325) Productia vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708) m 3.473.077 4.812.454 Venituri din vânzarea marfurilor (ct. 707} ee ee eee st-eare-mat-atin-derulare-contracte-deleasing-lct-766-8) Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) __ 2. Venituri aferente costului productiei in curs de executie (ct.711+712) --_ 3, Venituri din productia de imobilizari necorporale si corporale saa. | 175 4. Venituri din reevaluarea imobilizarilor corporale (ct. 755) -- 5. Venituri din productia de investitii imobiliare (ct. 725) pmol 6. Venituri din subventii de exploatare (ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 191 | 178 7. Alte venituri din exploatare (ct.7514758+7815), din care: 7.790 30.494 „ -venituri din subventii pentru investitii (ct. 7584) ps [w> TS -venituri din fondul comercial negativ (ct.7815) ce VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 8. a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile (ct.601+602) 486.316 718.894 Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606-608) 15,539 36.651 b) Cheltuieli privind utilitatile (ct.605), din care: es ee - cheltuielile privind consumul de energie (ct. 6051} 199 -- - cheltuielile privind consumul de gaze naturale (ct. 6053 -- 9. Cheltuieli cu personalul (rd. 189+190) 2.561.944 3.506.942 | a) Salarii si indemnizatii (ct.641+642+643+644) 8) 2.454.709 3.401.010 , _b) Cheituieli privind asigurările şi protectia sociala (ct.645+646) | 205 | 190 | 107.235 105.932 10.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale si necorporale a.1) Cheltuiel (ct.6811+6813+6817+din ct.6818) 72.619 96.390 b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 195-196) _ 11. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 198 la 203) 307.322 433.777 11.1. Cheltuieli privind prestatiile externe (ct.6114612+613461446154621 11.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentand transferuri si contributii datorate in baza unor acte normative 214 | 199 1.745 10.297 speciale (ct. 635 + 6586 ) - = 11.3. Cheltuieli cu protectia mediului înconjurător (ct. 652) mm 11.4 Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 655) -&m .1 1.5. Cheltuieli privind calamitatile $i alte evenimente similare (ct. 6587), 217 | 202 eel oi AY din care: Î * CBS - seceta 219 ton a TTTT fae TTTT PRORTULsAUmeROrREADWEMRLORTARE: - [ T2.venuidnntesedepaicpweiararnveney fae fan T -sancareventulechinaedelnentineatine fe 2a 14 Vu d subrnți de expoatare pena dobanda atoms 7A [> [ 205 | detinute ca active circulante (rd. 220 - 221) --ou ese) a TTTT ewes a TTTT - din care, cheltuielile in relatia cu entitatile afiliate pmo fax} PRORTULSAUPERDEREAFINANCARAK =| TT NECT ET RN Î OA fe EA E NC venromrroraterawezcray (| ; -5 [7 [oe | ae NETT NEET -Pierdere (rd. 229-228) \ |ae far} lt 20. Cheltuieli cu impozitul pe profit rezultat din decontarile in cadrul 232a 21. Venituri din impozitul pe profit rezultat din decontarile in cadrul grupului 5; | 232b fiscal in domeniul impozitului pe profit (ct. 794) (329) 22. Impozitul specific unor activitati (ct. 695) pe [asf 23. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698) -- - Profit (rd. 230-231-232-233-234-232a+232b) 26.089 48.559 "Plerdere (rel, 23172321333123423012525 2320) IES EI I en ADMINISTRATOR, INTOCMIT, Numele s: prenumele ' Numeie si prenumele Cretu Tudor Cosmin LAs Roexcont SRL Semnatura 3 F Ree, A Calitatea \ 4 yi 22--PERSOANE JURIOICESEFOREARTE, MEMBRE CECCAR | - Semnatura EE T'Î | Formular Nr.de inregistrare im Ore T esional: LIDA 3114/A/2008 *) Subvenţii pentru stimularea ocupării fortei de munca (transferuri de la bugetul de stat către angajator) - reprezintă surnele acordate angajatorilor pentru plata absolventilor instituţiilor de învăţământ, stimularea şomerilor care se încadrează in muncd înainte de expirarea perioadei de şomaj, stimularea angajatorilor care încadrează in munca pe perioadă nedeterminată şomeri in vârsta de peste 45 ani, someri întreţinătari unici de famnilie sau somes care in terrmen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc conditiile pentru a solicita pensia anticipată partiala sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situaţii prevăzute prin legislatia in vigoare privind sistemul asigurărilor pentru somaj si stimularea ocupării fortei de munca. ** Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamental, cercetarea aplicativa, dezvoltarea tehnalogică si inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonantei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea ştiințifică si dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări si completari prin Legea nr. 3324/2003, cu modificările si completările ulterioare, ***) Se va completa cu cheltutelile efectuate pentru activitatea de inovare. La completarea rândurilor corespunzătoare capitolelor VI si VII sunt avute in vedere prevederile Regulamentului de punere in aplicare (UE} 2020/1197 al Comisiei din 30 iulie 2020 de stabilire a specificatiilor tehnice si a modalitatilor în temeiul Regulamentului (UE) 2019/2452 al Parlamentului European si al Consiliului privind statisticile europene de întreprindere si de abrogare a 10 acte juridice in domeniul statisticilor de întreprindere, publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 271 din 18 august 2020. Prin acest Regulament a fost abrogat Regulamentul de punere in aplicare (VE) nr. 995/201 2 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Deciziei nv. 1.608/2003/CE a Parlamentului European si a Consiliului privind productia si dezvoltarea statisticilor comunitare in domeniul stiintei si al tehnologiei. **=*) În categoria operatorilor economic! nu se cuprind entitatile reglementate şi supravegheate de Banca Naţională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societatile reclasificate in sectorul administratiei publice si instituttile fara scop lucrativ in serviciul gospodariilor populatiei. eee") Pentru creantele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atat valoarea nominala a acestora, cat și costul lor de achiziţie. Pentru statutul de 'persoane juridice afiliate' se vor avea in vedere prevederile art. 7 pct. 26 Lit. c) și d) din Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările si completarile ulterioare, see) Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 639/2014 al Comisiei din 11 martie 2014 de completare a Requlamentului (UE) nr. 1307/2013 al Parlamentului European si al Consiliului de stabilire a unor norme privind platile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin în cadrul politicii agricole comune si de modificare a anexei X la regulamentul mentionat, '(1) ... veniturile obtinute din activitatile agricole sunt veniturile care au fost obtinute de un fermier din activitatea sa agricola in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul mentionat (R (UE) 1307/2013), in cadrul exploatatiei sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricola (FEGA) si din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală (FEADR), precum si orice ajutor national acordat pentru activitati agricole, cu exceptia platilor directe nationale complementare in temeiul articolelor 18 si 19 din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013, Veniturile obtinute din prelucrarea produselor agricole în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013 ale exploatatiei sunt considerate venituri din activitati agricole cu condiţia ca produsele prelucrate să rămână proprietatea fermierului $i ca o astfel de prelucrare să aibă ca rezultat un alt produs agricol în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regularnentul (UE) nr. 1307/2013. Orice alte venituri sunt considerate venituri din activitati neagricole. (2) in sensul alineatului (1), 'venituri' înseamnă veniturile brute, înaintea deducerii costurilor si impozitelor aferente, ... 1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pasuni, fanete etc.) si aferente spatiilor comerciale (terase etc.) apartinand proprietarilor privati sau unor unitati ale administratiei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apa in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc). 2) In categoria 'Alte datorii in legătură cu persoanele fizice st persoanele juridice, altele decat datoriile in legătură cu institutiile publice (institutiile statului) nu se vor linseria subventiile aferente veniturilor existente in soldul contului 472. 3) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societatilor, care sunt negociabile si tranzactionate, potrivit legii. 4) Titluri de valoare care confera drepturi de proprietate asupra societatilor, care nu sunt tranzactionate. 5) Se va completa de către operatorii economici cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finantelor publice si al ministrului delegat pentru buget nr, 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind intocmirea si actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului si a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările si completarile ulterioare. 6) La secţiunea 'XII Capital social vărsat' la rd. 149 - 159 in col. 2 si col. 4 entităţile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deţinut in totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 148. 7) La acest rand se cuprind dividendeie repartizate poirivit Legii nz. 163/201 8 pentru modificarea si cormpretarea Legii contabilității nr. 82/1991, modificarea si completarea Legii societatilor nr. 31/1990, precum si modificarea Legii nr. 1/2005 privind organizarea si functionarea cooperatiei. 8) La acest rand se cuprind si drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislaţiei muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 'Cheltuieli cu cotaboratorii', analitic 'Colaboratori persoane fizice'. NCS \vaul F S Le LAASi 7 cy Nw "CON Stith = SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE la data de 31.12.2022 Elemente de Valori brute initial Din care: (col.5=1+2-3) dezmembrari | ! si casari | l-lmobilizari necorporale . ee corture o PTTTTTȚTTȚI TI 3.Concesiuni,brevete, licente, carci comerciale, drepturisi - | 03 9.470 4741 5.750 x 8461| V active similare si aite imobiiizari necorporale 5Active necorporale de explorare 05 x si evaluare a resurselor minerale &Avansuri acordate pentru x imobilizari necorporale ee fe s T TTTT Ț 3 Instalatii tehnice si masini m 520.429 196.168 14.567 702.030| Y/ 4.Alte instalatii , utilaje si mobilier| 11 | 12.661 -- 12661| v 6.lmobilizari corporale in curs de 13 7 Investitii imobiliare in curs de 14 8.Active corporale de explorare si 15 evaluare a resurselor minerale 9.Active biolagice productive 16 U ans acorciate pentru 42.017 25.036 67,053 WET DEN ol V imobilizari corporale 'N„Îî >| ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL Son Le | OG 1) se cuprind si cresterile rezultate din reevaluare sau alte operatiuni care presupun debitarea conturilor de kctive imobilizate la reducer} 2) se cuprind si reducerile rezultate din reevaluare sau alte operatiuni care presupun creditarea conturilor de active imobilizate SITUATIA AMORTIZARII ACTIVELOR IMOBILIZATE Amortizare in cursul Reducerea/eliminarea Amortizare la Elemente de imobilizari Sold initial , în cursul anului a sfarsitul anului anului 1) . oe valorii amortizarii 2} (col.9=6+7-8} 3.Concesiuni,brevete, licente, marci comerciale, drepturisi | 23 9.470 5.179 4.291 active similare si alte imobilizari necorporale 5.Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor | 25 6.Active corporale de explorare si 32 evaluare a resurselor minerale TOTAL (rd.27 la 33) 175.211 96.390 14.567 257.034 AMORTIZARI - TOTAL (rd.26 +34) 184.681 96.390 19.746 261.325 1) se cuprind si cresterile rezultate din reevaluare sau alte operatiuni care presupun creditarea conturilor aferente amortizării activeior imobilizate ta Reducerea/eliminarea in cursul anului a valorii amortizarii 2) se cuprind si reducerile rezultate din reevaluare sau alte operatiuni care presupun debitarea conturilor aferente amortizarii activelor imobilizate TUBA WN Sey SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE Elemente de imobilizari Sold initial Ajustari constituite Ajustari Sold final in cursul anului reluate la venituri | (col. 13=10+1 1-12) 2.Concesiuni,brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imobilizari necorporale 3.Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor | 38 4.Avansuri acordate pentru 39 imobilizari necorporale H.tmobilizari corporale || 1.Terenuri si amenajări de 6.Investitii corporale in curs de 46 7.Investitii imobiliare in curs de 47 8.Active corporale de explorare si 48 evaluare a resurselor minerale 10.Avansuri acordate pentru 50 imobilizari corporale AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE - | 53 TOTAL ird.40+51+52) ADMINISTRATOR, k INTOCMIT, Numele si prenumele ' TTT Numele si prenumele Cretu Tudor Cosmin Pf) (Sen | Roexcont SRL Semnătura LA EE - Calitatea TT |S | | woe et 22--PERSOANE JURIDICE AUTORIZATE, MEMB}?(EŞ}ECÎN | "Formular Be Ns N Semnătura / PP yf SON = Lig = | Nr.de inregistrare in orgasisrfl,profesiona eo LES " "UMÂNIE / G p Conform prevederilor pct. 1.8(4) alin 4 din Anexa nr, 1 Ja OMF nr.4268/ 2022, "in vederea depunerii situațiilor financiare anuale aferente exercitiului financiar 2022 in format hartie si in format electronic sau numai in formă electronica, semnate cu certificat digital calificat, fisieru! cu extensia zip va contine si prima pagină din situațiile financiare anuale listată cu ajutorul programului de asistenta elaborat de Ministerul Finantelor Publice, semnată si scanată alb-negru, lizibil". Prevederi referitoare la obligatiile operatorilor economici cu privire la intocmirea raportarilor anuale prevazute de legea contabilitatii A, Intocmire raportari anuale 1. Situatii financiare anuale, potrivit art. 28 alin. (1) din legea contabilitatii: @ termen de depunere -150 de zile de la încheierea exercitiului financiar; 2, Rapartări contabile anuale, potrivit art. 37 din legea contabilitatii: & termen de depunere -150 de zile de la incheierea exercitiului financiar, respectiv a anului calendaristic; @ entitati care depun raportari contabile anuale: - entităţile care aplică Reglementările contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiară, aprobate prin OMFP nv. 2.844/2015, cu modificarile $i completarile ulterioare; - - entitatile care au optat pentru un exerciţiu financiar diferit de anul calendaristic; - subunitatile deschise in Romania de societati rezidente in state aparţinând Spaţiului Economic European; - persoanele juridice aflate in lichidare, potrivit legii - in termen de 90 de zile de la incheierea anului calendaristic; - sediile permanente ale persoanelor juridice cu sediul in Spatiul Economic European Depun situatii financiare anuale si raportări contabile anuale: - entitatile care apiică Regiementarile contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiară, aprobate prin OMFP nr. 2.844/2016, cu modificările si completarile ulterioare; si - entitatile care au optat pentru un exercitiu financiar diferit de anul calendaristic. 3. Declaratie de inactivitate, potrivit art. 36 alin. (2) din legea contabilitatii, depusa de entitatile care nu au desfăşurat activitate de la constituire pana la sfârşitul exercitiului financiar de raportare: & termen de depunere - 60 de zile de [a incheierea exercitiului financiar B.Corectarea de erori cuprinse in situatiile financiare anuale $i raportarile contabile anuale - se poate efectua doar in conditiile Procedurii de corectare a erorilor cuprinse în situatiile financiare anuale si raportarile contabile anuale depuse de operatorii economici si persoanele juridice fara scop patrimonial, aprobata prin | OMFP nr. 450/2016, cu modificările si completările ultericare. Ercrile contabile, asa cum sunt definite de reglerrentarile contabile aplicabile, se corectează potrivit reglemmantarilor rescective. Ca urmare, in cazu! corectării acestora, nu poate fi depus un alt set de situatii financiare anuale/raportari contabile anuale corectate, C. Modalitatea de raportare in cazul revenirii la anul caiendaristic, ulterior alegerii unui exercitiu financiar diferit de anul calendaristic, potrivit art. 27 din legea contabilitatii Ori de cate ori entitatea isi alege un exercitiu financiar diferit de anul calendaristic, se aplică prevederile art. VI alin. (3) - (6) din OMFP nr. 4.160/2015 privind modificarea şi completarea unor reglementari contabile. In cazul revenirii la anul calendaristic, legea contabilitatii nu prevede depunerea vreunei instiintari in acest sens. Potrivit prevederitor art. Vi alin. (7) din ordinul mentionatin cazul in care entitatea isi modifica data aleasă pentru intocmirea de situatii financiare anuale astfel încât exerciţiul financiar de raportare redevine anul calendaristic, soldurile bilantiere raportate începând cu următorul exercitiu financiar 1) încheiat se referă la data de 1 ianuarie, respectiv 31 decembrie, iar rulajele conturilor de venituri si cheltuieli corespund exercitiului financiar curent 4), respectiv exercitiului financiar precedent celui de raportare. De exemplu, daca o societate care a avut exercitiul financiar diferit de anul calendaristic, optează să revină la anul calendaristic incepand cu 01 ianuarie 2023, aceasta intocmeste raportări contabile dupa cum urmează: - pentru 31 decembrie 2022 - raportari contabile anuale; - pentru 31 decembrie 2023-situatii financiare anuale, D. Contabilizarea sumelor primite de la actionari/ asociati - se efectuează in contul 455 3! ,Sume datorate acţionarilor/asociaților". În cazu "néaiî în muturile sunt primite de la entitati afiliate, contravaloarea acestora se înregistrează in contul 451 „Decontări între entitatile afiliate" kéa rimol exercitiu financiar pentru care situatiile financiare anuale se reîntocmesc la nivelul unui an calendaristic. GrAcestateps ies 'pri iW) exercitiu financiar care redevine an calendaristic. Agttel, P a Te ln bie entat mai sus, soldurile bilantiere cuprinse in situatiile financiare anuale incheiate la data de 31decembrie 2023 se referă la data de 1 iahyarieg Ces eset, (aves ubiie 2023, iar rulajele conturilor de venituri și cheltuieli corespund exercitiului financiar curent (2023), respectiv exerciţiului "iQangar prs gedent (ai de'ra 2027}. 3) A dee bSkeST sens, prevederile pct. 349 din reglementarile cantabile, potrivit cărora sumele depuse sau lăsate temporar de către actionari/asociati la dispozitia entitayll precum şi dobânzile aferente, calculate in conditiile legii, se înregistrează in contabilitate in conturi distincte (contul 4551 „Acţionari/ asociaţi - conturi curente' respectiv contul 4558 ,Actionari/ asociati - dobanzi la conturi curente"}. Solduri / Rulaje de preluat din balanta contabila in formularele F10 si F20 col.2 (an curent) Atentie! Selectati mai intâi tipul entitătii (mari si mijlocii/ mici/ micro) ! r | Cont Suma [] Mari Contribuabili care depun bilantul la Bucuresti 1005 A100 /23.02.2023 Tip situatie financiară: UU Bifati numa Sucursal dacd € An C Semestru | Anul este cazui [ ] GIE-grupuri de interes economic FT] Activnetmai mic de 1/2 din valoarea capitalului subscris SERVICH PUBLICE MIROSLAVA SRL = Jude Sector Localitate = Strada Nr. Bloc Scara Ap. Telefon Nurnăr din registrul comerţului J22/3071/2008 Cod unic de inregistrare f2ja{sloefelala] | | Forma de proprietate Cod LEI (Legal Entity Identifier, conform ISO 17442) Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN} Activitatea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN} G Situatii financiare anuale C Raportări anuale (entitaţi al căror exercitiu financiar coincide cu anul calendaristic ) : L_._I T entitatile care au optat pentru un exerciţiu financiar diferit de C Entitati mijlocii, mari si entităţi de | anul calendaristic, cf art 27 din Legea contabiitath nr 82/1991 interes public Entitati de |? | [] 2 persoanele juridice aflate in lichidare, potrivit equ I pu [2 Subunit desis oă de clot rEZidente nat - : aparţinând Spaţrului Economic European Fest permanente le cane TET ST SPAT Economic European | Situatiile financiare anuale simplificate incheiate la 31.12.2022 de către entititile prevazute la pct.9 alin.(2) din Reglementarile contabile, aprobate prin OMFP nr. 1.802/2014, cu modificarile si completarile ulterioare, al caror exercitiu financiar corespunde cu anul calendaristic F10 - BILANT PRESCURTAT F20 - CONTUL PRESCURTAT DE PROFIT SI PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE F40 - SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE Indicatori: Capitaluri - total 290.182 | Profit/ pierdere 48.559 ADMINISTRATOR, INTOCMIT, Numele si prenumele / -p OO Numele si prenumele Cretu Tudor Cosmin i Roexcont SAL fi tof u 2 vo W BO Calitatea SEE SS, ee = 22-PERSOANE JURIDICE AUTORIZATE, MEMBRE CECCAR Semnatura - iE --- tA 7 Nr.de inregistrare in organismul profesional e o e p r tae rr aă [C BRNO] [] |[] lel las dae) A Semnătura , bs AUDITOR te Nume si prenume auditor persoana fizică/ Denumire firma de audit Situatiile financiare ancsle'au fost a - aprobate potrvit legii O : Nr.de inregistrare in Registrul ASPAAS CIF/ CUl „ş pas ms 4 U aN Entitat bligatia legala de verificare a situatulor fi | ENBY ae Ţ ntitatea are obligaţia Sa e eee uatulor tinanciare anuale Cc DA @ NU CET |" \; Formular VALIDAT BILANT PRESCURTAT Cod 10 la data de 31.12.2022 - lei - (formulele de calcul se referala Nr.rd. din col.B) 2022 |. IMOBILIZĂRI NECORPORALE (ct.201+203+205+206+2071+4094 " 4170 I. IMOBILIZĂRI CORPORALE(ct.211+212+213+214+215+216+217+223+224 IIl. IMOBILIZĂRI FINANCIARE (ct.261+262+263+265+267* - 296* ) ICI fo] [oo | ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 01 + 02 + 03) | o¢ | 04 | 417.858 479.789 I. STOCURI (ct.301+302+303+321+322+/-308+323+326+327+328+331+332 2, Creante reprezentând dividende repartizate in cursul exercitiului gy | 966 financiar (ct. 463) (302) TOTAL (rd. 06a+06b) | oe | 06 | 85.481 21.077 I, INVESTITH PE TERMEN SCURT o | 07 IV. CASA ŞI CONTURI LA BANCI (ct.508* + 5112+512+531+532+541+542) | 10 | 08 | 204.897 186.174 ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 05 + 06 + 07 + 08) | at | 09 | 290.378 217.568 C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) (rd.11+12) 17.768 9.324 Sume de reluat într-o perioadă de pana la un an (ct. 471*) 17.768 Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (ct. 471*) -_ D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ +4428*** 444*T AA GH, 447* AAR 44S [PEEL AS SHER 4455445655* 457 E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd.04 +12+14) 414.862 G. DATORII:SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE +4428" AAA AAG HHL AAT AAR TEAS FHL ADEE 4 ASS LACEXENLASBY H. PROVIZIOANE (ct. 151) oO CAE \ | 19 | 17 fF ivewrummavans E ECECT RN NA - 1U EY ECI DNE 1. Subventii pentru investitii (ct. 475), (rd.20+21) Seed] a fip Sume de reluat într-o peridadad mai mare de un an (din ct458& Sie SEE i eee 2. Venituri inregistrate in avans (ct. 472) (rd.23+24) TI _- Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din et. 472*) 25 | 23 - Sumede reltntropsioadamaimarede a ă î7 -- tae | TTŢ TTT Suede ehatincopetoadidepindlouanant - Ț 8 | TI |_ m prints mainaedeanani@netave war] Fond ee -- Ț TTT TTT o eee - TTTT Ț TTTT TTT |_ S atmoniiresete 15 TTT PO | Aptaronul ou a ccc s Tow |x a TTTT [S.A slemenie de centaur pp 650 - Ț TTTT TTT Il. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) -_ | IN. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) _- Reto rr ee - TTTT a TTTT I | Căştiguri legate de instrumentel= de capitaluri proprii (ct. 141) _- . ierderilegore de rstumentl de coptalurpropaiet is} - a | | Ă | V-PROFTULSAUPIERDEREAREPORTATIA) ___solbcrn o ta [fd siti wp TTă _VEPROFITULSAUPIERDEREAEXERCITIULUIFINANCIAR | | TTTTȚTTTTTTTI INEE E C E NE TTTT oo Ț e fae P TTTT TT lvansissisersrserssaorataneaeaeas ] |e | T aay Patrimoniul public (ct. 1016) _- Patrimoniul privat (ct. 1017) 1) -_ CAPITALURI - TOTAL (rd. 46+47+48) (rd.04+09+10-13-16-17-18) m -I Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective. public sal mins delegat penta buget nr 668/20 Te pm eee su nae *) solduri debitoare ale conturilor respective. $i actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului si 2 dropturilor *) Solduri craditoare ale coniurilor respective, reale supuse inventarierii, cu mod[ficările gi completările ulterioare. ADMINISTRATOR, INTOCMIE SS) Numele si prenumele | FT Numele si prenumele /Z: lvil &7;,3,)144 E | Calitatea 1 . cas , iV Semnatura iy 4 abe A "Îy | FR /( Formular Semnătura "ş',îî aER VALIDAT Nr.de inregistrare in organi,sr/'an B"rgî'éţioéââ}; CONTUL PRESCURTAT DE PROFIT SI PIERDERE la data de 31.12.2022 OM ea! Exercitiul financiar Denumirea indicatorilor 2022 1. Cifra de afaceri neta - din care, cifra de afaceri neta corespunzătoare activitatii Ola preponderente efectiv desfasurate (301} 2. Alte venituri (ct.711 + 712 + 7214722 + 725 + 741*** + 751 + 755 + 758 4+ 03 02 8326 4448* 3. Costul materiilor prime si al consumabilelor (ct. 601 + 602 - 609*) 486.316 718.894 4. Cheltuieli cu personalul (ct. 641 + 642 + 643 + 644 + 645 + 646) 2.561.944 3.506.942 5. Ajustari de valoare 06 05 72.619 96.390 6. Alte cheltuieli (ct. 603 + 604 + 605 + 606 + 607 + 608 - 609* + 611 + 612+ + 652+ 655 + 658 + 663 + 664 + 665 + 666 + 667+ 668) , din care: - cheltuieli privind consumul de energie {ct. 6051} 08 pn - cheltuieli privind consumul de gaze naturale (ct. 6053) ee ee 7. Impozite (ct.691 + 694 + 695 + 698) 3.359 8. Venituri din impozitul pe profit rezultat din decontarile in cadrul grupului 07a fiscal in domeniul impozitului pe profit (ct.794) (304) PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A EXERCITIULUI FINANCIAR: --- - Profit (rd.01+02-03-04-05-06-07+07a) m 26.089 48.55. -Pierdere (rd.03+04+05+06+07-01-02-07a) m-- *) Cont de repartizat dupa natura elementelor respective. **) Rd. 01 (cf.OMF nr.4268/ 2022) - Se înscriu veniturile din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri. =) Rd. 03 (cf.OMF nr.4268/ 2022) - Se înscriu veniturile din subventii de exploatare altele decat cele aferente cifrei de afaceri, LIAŞI - Saas ADMINISTRATOR, INTOCMIT, Numele si prenumele / | Numele si prenumele Cretu Tudor Cosmin ffi -_- | Roexcont SRL Semnatura ee -- aa 22--PERSOANE JURIDICE AUTORIZATE, MEMBRE CECCAR Semnatura Mis, fy Formular Nr.de inregistrare in organismul profesional: VALIDAT 5114/A/2008 SE (ages S DATE INFORMATIVE la data de 31.12.2022 Pas Cod 30 (formutele de caicul se referaia Wr.rd. din col.B) = lei - |. Date privind rezultatul inregistrat nr.4268 Unitati care au inregistrat profit Pao fort 48.559 Total Pentru Pentru II Date privind platile restante din care: activitatea | activitatea de , curenta investitii Plati restante - total (rd.05 + 09 + 15 la 17 + 18) n-- p fe e TTTT Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale - total{rd.10 la 14) - contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de 10 angajatori, salariati si alte persoane asimilate - contributii pentru fondul asigurarilor sociale de i 11 Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si 15 15 alte fonduri Obligatii restante fata de alti creditori n__ Impozite, contributii si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat, din care: Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele 19 18 locale is ÎNî a lil. Numar mediu de salariati /« 3 S Numar mediu de salariati J 9 LA RSS Ș 70 n 46 56 Numarul efectiv de salariatiexistenti lasfap itil peribadei:|; / respectiv la data de 31 decembrie Coit TON 21 -) 20 47 65 IV. Redevente platite in cursul perioadei de raportare, subventii incasate sicreante restante . -- : Redevente plătite in cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul x 21 public, primite în concesiune, din care: - redevente pentru bunurile din domeniul public platite la bugetul de stat Pa f22f Redeventa miniera plătită la bugetul de stat - Redeventa petroliera platita la bugetul de stat 25 24 Chirii plătite in cursul perioadei de raportare pentru terenuri 1) - Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care: _ Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale 39 28 Uniunii Europene, din care: Subventii încasate in cursul perioadei de raportare, din care: _ - subventii încasate in cursul perioadei de raportare aferente activelor _ - subventii aferente veniturilor, din care: _ - subventii pentru stimularea ocupării fortei de munca *) _ - subventii pentru energie din surse regenerabile ele) Creante restante, care nu au fost incasate la termenele prevazute in contractele 37 34 »merciale şi/sau in actele normative in vigoare, din care: - creanfe restante de la entitati din sectorul majoritar sau integral de stat eta] - creante restante de la entitati din sectorul privat _ V. Tichete acordate salariatilor Be Sume (lei) Contravaloarea tichetelor acordate salariatilor 37.200 Contravaloarea tichetelor acordate altor categorii de beneficiari, altii decat salariatii fet VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare **! - din care, efectuate in scopul diminuării impactului activitatii entitatii asupra mediului sau al dezvoltării unor | 43 ora noi tehnolegii sau a unor produse mai sustenabile - heltuieti de capital p TI - din care, efectuate în scopul diminuării impactului 4 activitatii entitatii asupra mediului sau al dezvoltarii unor | 51 ai3) noi tehnologii sau a unor produse mai sustenabile Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale OS EE a e | | Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093)] 93 | 47 | | 49-0) ae Jp Imobilizări financiare, in sume brute (rd. 49+54) 54 48 4.870 Actiuni detinute la entitatile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate si obligatiuni, in sume 5 | 4 brute (rd. 50+51+52+53) Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 55+56) n- 4.870 - creante imobilizate in lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute & 55 4.870 Creante comerciale, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor si pentru prestari de servicii acordate 64 57 19610 86° furnizorilor si alte conturi asimilate, in sume brute (ct. 4091 + 4092 + 411 + 413 + 418), din care: - creante comerciale in relatia cu nerezidentii, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor si pentru prestari de servicli acordate furnizorilor nerezidenti si alte 65 58 conturi asimilate, in sume brute (din ct. 4091 + din ct. 4092 + Creante neincasate la termenul stabilit 59 Creante in legătură cu personalul si conturi asimilate 67 Creante in legătură cu bugetul asigurărilor sociale si bugetul de stat (din ct. 431+436+437+4382 + 441 + 4424 61 65871 15.347 - creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale - creante fiscale in legatura cu bugetul de stat - fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate 2 65 Creantele entitatii in relatiile cu entitatile afiliate(ct.451) 74 87 -- Creante in legătură cu bugetul asigurărilor sociale si bugetul de stat neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 Alte creante (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 4662 T+ ok, 69.4 9324 473), din care: = - decontari privind interesele de partici r „decontari / _ - GIN - cu actionarii/ asociatii privind capitalul ,décontari din | K aN E operatiuni in participatie (ct.453+456+4582) No II - alte creante in legatura cu persoanele fizice si ,];/// persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu "| % % EE Y 9324 institutiile publice (institutiile statului) , ' d D ' - sumele preluate din contul 542 'Avansuri de trezorerie' reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii $i nedecontate pana la data de raportare (din ct. 461) /-delanerenidenti p R TTTT TTTT Dobanzi de încasat de la nerezidenti 82 | 74a Valoarea imprumuturilor acordate operatorilor 83 75 economici ****) Investiţii pe termen scurt, in sume brute (ct. 501 + 505 + 54 6 506 + 507 + din ct.508), din care: Conturi curente la bănci in lei şi in valuta (rd.86+88) 204,838 186.169 - in lei (ct. 5121), din care: | s | 6 | 204.838 186.169 - conturi curente in lei deschise la bănci 87 nerezidente - conturi Surente in valuta deschise la bănci nerezidente - sume in curs de decontare, acreditive si alte valori | 100 de incasat, in lei (ct. 5112 + din ct. 5125 + 5411) - sume in curs de decontare si acreditive in valuta 101 92 atorii (rd. 94+97+100+101+104+106+108+109+114 Credite bancare externe pe termen scurt (ct.5193+5194 103 pinch | TI -uă - - e 86 TTTT TI Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 97 --ă --- --- e 8 O TTTITIȚII TTTT Credite de la trezoreria statului si dobanzile aferente (ct. 109 | 100 Alte împrumuturi si dobânzile aferente (ct. 166 + 1685 + vo | 101 re ine - in lei si exprimate in lei, a caror decontare se oe face in functie de cursul unei valute _] 102 n=, ne SZ fr , 31.099 Alte împrumuturi si datorii asimilate (ct. 167), din care: | 773 | 104 . asaooa 7 *F F 108744 - valoarea obligatiunilor verzi emise de entitate Datorii comerciale, avansuri primite de la clienti si alte conturi asimilate, in sume brute (ct. 401 + 403 + 404+ 116 | 106 470 12.231 405 + 408 + 419), din care: - datorii comerciale in relatia cu nerezidentii, avansuri primite de la clienti nerezidenti si alte conturi uz | 107 asimilate, in sume brute (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. Datorii in legătură cu personalul si conturi asimilate (ct. Datorii in legătură cu bugetul asigurărilor sociale si bugetul de stat (ct. 431 + 436+437 + 4381 + 441 + 4423+ 109 114.697 : 41.968 - datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale - datorii fiscale in legatura cu bugetul de stat (ct.436+441+4423+4428+444+446) vary 44.401 41.968 - fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate 2 | 112 - alte datorii in legatura cu bugetul de stat 123 | 113 Datoriile entitatii in relatiile cu entitatile afiliate (ct451) | 124 | 114 | Sume datorate actionarilor / asociatilor (ct.455), din care: | 125 -- Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 462+ va | 118 4661 + 467 + 472 + 473 + 478 + 509}, din care: -decoritari privind interesele de participare , decontari cu actionarii /asociatii privind capitalul, a î NIIE 129 | 119 decontari din operatii in participatie -alte datorii in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat datoriile in legatura cu 130 | 120 institutiile publice (institutiile statului ) 2) - subventii nereluate la venituri (din ct. 472) _ - varsaminte de efectuat pentru imobilizari 132 | 122 financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509) - venituri in avans aferente activelor primite prin 133 | 123 transier de ia clienti (ct. 478) Dobanzi de plătit către nerezidenti 35 | !21a Valoarea imprumuturilor primite de la operatorii economici ****) TTT EEI ITT Sw paella - x Pees EN = si-eareTnatatrinderularecontracte-deleasingtet-766)-8) Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) -- 2. Venituri aferente costului productiei in curs de executie (ct.711+712) -_ 3. Venituri din producţia de imobilizari necorporale si corporale tea | 175 4. Venituri din reevaluarea imobilizarilor corporale (ct. 755) ee 5. Venituri din producţia de investiţii imobiliare (ct. 725) _- 6. Venituri din subventii de exploatare (ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 19) | 178 7. Alte venituri din exploatare (ct.751+758+7815), din care: 30.494 _ -venituri din subventii pentru investitii (ct. 7584) i ee ee -venituri din fondul comercial negativ (ct.7815) a ee VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 8. a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile (ct.601+602) 196 486.316 718.894 Alte cheltuieli materiale (ct.603+604--606-+608) 15.539 36.651 Ș Cheltuil privind utiftatile (ct 605), din care e s ee - cheltuielile privind consumul de energie (ct. 6051) - cheltuielile privind consumul de gaze naturale (ct. 6053 -- Reduceri comerciale primite (ct. 609) -_ 9. Cheltuieli cu personalul (rd. 189+190) 2.561.944 3.506.942 a) Salarii şi indemnizatii (ct.641+642+643+644) 8) | 204 | 189 | 2.454709] 3.401.010 b) Cheltuieli privind asigurările si protectia socială (ct.645+646) 107,235 105.932 10.a) Ajustări de valoare privind imobilizarile corporale şi necorporale a.1) Cheltuiel (ct.6811+6813+6817+din ct.6818) 207 192 72.619 96.390 b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 195-196) |i} 11. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 198 la 203) 307.322 433.777 11.1. Cheltuieli privind prestatiile externe (ct.611+612+613+614+615+621 11.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate; cheltuieli & ' i reprezentând transferuri si contributii datorate in baza unor acte normative 214 5 74 speciale (ct. 635 + 6586 ) eS LED e 11.3. Cheltuieli cu protectia mediului înconjurător (ct. 652) g 11.4 Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 655) Ea 220-4 6 ee fa 15. Cheltuiel privind calamitatile si alte evenimente similare (ct. 6587), p27 200 | eR -secetă 219 (23022; Ajustări privind provizioanele (rd. 206-207) __ PRORTULSAUPREROEREADWEMRLORTARE: - [2 veuidninwresedepaicpawtazevreawes) aw fan | [sansa ventueobpntedebenaieatine fm e 113. Venituri din dabânzi (ct.766) 230 [ance obra de r fam ep Venu din subvenide epoatar penta dobinda datowis 17615 [ a [25 [ deu e rr o MNES | e fans | detinute ca active circulante (rd. 220-221} dinar ee eeu fe p prorul su eeu - TT INEET N Î NE pron s penoenea să 7 /\ al VA EST E | - INRR RINR grupului fiscal in domeniul impozitului pe profit (ct. 694) {328} X. Informatii privind bunurile din domeniul public al Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate ed in administrare Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate 145 | 134 în concesiune Valoarea bunurilor din domeniul public al statului inchiriate XI. Informatii privind bunurile din proprietatea privata a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. Capital social varsat (ct. 1012) 6 ţ ' p varsat ( 16 148 | 137 2001 X 200, X | - deţinut de instituţii publice, (rd. 1394140) 200] 100,00 100,00 - detinut de institutii publice de subord. iocală 100,00 200; 100,00 XIII. Dividende/varsaminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exercitiului financiar de către companiile nationale, societatile nationale, societatile si regiile autonome, din care: " © Install publice locale - | R ,/,"â}A 2 - catre alti acţionari Ja care statul/unitatile administrativ = te ie teritoriale/institutiile publice detin direct/indirect actiuni | 163 | 152 | Aue '| sau participatii indiferent de ponderea acestora. A Wie -Sume ŞQL)'Z\IOSLA\JP\ XIV. Dividende/varsaminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate in perioada de raportare din profitul 164 | 153 reportat al companiilor nationale, societatilor nationale, societatilor si al regiilor autonome, din care: - dividende/varsaminte din profitul exercitiului financiar al anului precedent, din care virate: - catre alti actionari la care statul/ unitatile administrativ teritoriale /institutiile publice detin 168 | 157 direct/indirect actiuni sau participatii indiferent de ponderea acestora. - dividende/vărsăminte din profitul exerciţiilor financiare 169 | 158 anterioare anului precedent, din care virate: - catré alti actionarila care statul/ unitatile administrativ teritoriale /institutiile publice detin direct/indirect actiuni sau participatii indiferent de ponderea acestora. XV. Dividende distribuite actionarilor/ asociatilor din profitul reportat Dividende distribuite actionarilor/ asociatilor in 173 | 161a perioada de raportare din profitul reportat (304) XVI. Repartizări interimare de dividende poirivit Legii XVII. Creante preluate prin cesionare de la persoane juridice Creante preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), 175 | 162 din care: i - creante preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 176 | 163 __ Creante preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziţie), 177 | 164 - creante preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate -- XVIII. Venituri obtinute din activitati agricole exxene) | LM) Sume de) | XIX. Situatia veniturilor si cheltuielilor / \ so \e 1. Cifra de afaceri neta (rd. 168+1696170+172) M & VS | 10 | 167 | 3.473.077 4.812.454 - din care, cifra de afaceri neta corespunzătoare ac - 167a ' - sith 181 preponderente efectiv desfasurate (325) Productia vândută (ct.701+702-+703+704+705+706+708) QBS. | 2 | 168 3.473.077 4.812.454 21. Venituri din impozitul pe profit rezultat din decontarile in cadrul grupului 35, | 232b fiscal in domeniul impozitului pe profit (ct. 794) (329) 22. impozitul specific unor activitati (ct. 695) 252 | 233 23. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698) _- -Profit (rd, 230-231-232-233-234-232a+232b) 26.089 48.559 - Pierdere (rd. 231+232+233+234-230+232a-232b) |e fae} ADMINISTRATOR, INTOCMIT, Numele si prenumele Numele si prenumele Cretu Tudor Cosmin Looe EE ee Roexcant SRL U a vor. UCE F : (ines "95 E "î* \\ WE Te 7 22--PERSOANE JURIDICE AUTORIZATE/ MEMBRE CECCAR \\ ROSIE, LPEPEXcony | nl Semnatura ! , SR T' Formular Nr.de inregistrare in organisa 'pro Sonal: VALIDAT 51 a a 5. J LEED. ate i *) Subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de munca (transferuri de la bugetul de stat câtre angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolventilor instituţiilor de învăţământ, stimularea somerilor care se încadrează in munca înainte de expirarea perioadei de şomaj, stimularea angajatorilor care incadreaza in munca pe perioadă nedeterminata someri in varsta de peste 45 ani, someri întreţinători unici de familie sau someri care in termen de 3 ani de la data angajării indeplinesc condiţiile pentru a solicita pensia anticipata parţială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situatii prevăzute prin legistatia in vigoare privind sistemul asigurărilor pentru șomaj si stimularea ocupării fortei de munca. * Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentala, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologica si inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonantei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea stiintifica şi dezvoltarea tehnologică, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 324/2003, cu modificarile si completarile ulterioare, ***) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de inovare. La completarea rândurilor corespunzătoare capitolelor VI si VII sunt avute in vedere prevederile Regulamentului de punere in aplicare (UE) 2020/1197 al Comisiei din 30 iulie 2020 de stabilire a specificațiilor tehnice si a modalitatilor in temeiul Regulamentului (UE) 2019/2152 al Parlamentului European si al Consiliului privind statisticile europene de intreprindere si de abrogare a 10 acte juridice in domeniul statisticilor de întreprindere, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 271 din 18 august 2020, Prin acest Regulament a fost abrogat Regularnentul de punere in aplicare (UE) nr. 995/201 2 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Deciziei nr. 1,608/2003/CE a Parlamentului European si a Consiliului privind productia si dezvoltarea statisticilor comunitare in domeniul stiintei si al tehnologiei. 09 În categoria operatorilor economici nu se cuprind entităţile reglementate $i supravegheate de Banca Nationala a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societatile reclasificate in sectorul administratiei publice şi institutiile fara scop lucrativ in serviciul gospodăriilor populaţiei. **) Pentru creantele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cat si costul for de achizitie. Pentru statutul de 'persoane juridice afiliate' se vor avea in vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) sid) din Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările si completările ulterioare. +* Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (VE) nr, 639/2014 al Comisiei din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 1307/2013 al Partamentului European si al Consiliului de stabilire a unor norme privind platile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin in cadrul politicii agricole comune si de modificare a anexei X la regulamentul mentionat, '(1) ... veniturile obtinute din activitatile agricole sunt veniturile care au fost obtinute de un fermier din activitatea sa agricola in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regularnentul mentionat (R (VE) 1307/2013}, in cadrul exploatatiei sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricola (FEGA) si din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală (FEADR), precum si orice ajutor national acordat pentru activitati agricole, cu exceptia platilor directe nationale complementare in temeiul articolelor 18 si 19 din Regulamentul (UE} nr. 1307/2013. Veniturile obtinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013 ale exploatatiei sunt considerate venituri din activitati agricole cu conditia ca produsele prelucrate să rămână proprietatea fermierului si ca o astfel de prelucrare să aibă ca rezultat un alt produs agricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2613. Orice alte venituri sunt considerate venituri din activitati neagricole, (2) in sensul alineatului (1), 'venituri' insearnna veniturile brute, inaintea deducerii costurilor si impozitelor aferente. .... 1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri acupate (culturi agricole, păşuni, fanete etc.) si aferente spatiilor comerciale (terase etc) aparţinând proprietarilor privati sau unor unitati ale administratiei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apa in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc.). 2) În categoria 'Alte datorii in legătură cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat datoriile in legătură cu institutiile publice (institutiile statului) nu se vor inscrie subventiile aferente veniturilor existente in soldul contului 472. 3) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societatilor, care sunt negociabile si tranzactionate, potrivit legii. 4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societatilor, care nu sunt tranzactionate. 5) Se va completa de către operatorii econamici cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finantetor publice si al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Predizărilor privind intocmirea $i actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului si a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările si completarile ulterioare. 6) La sectiunea 'XII Capital social varsat' la rd. 149 - 159 în col. 2 şi col. 4 entitétile vor înscrie procentul corespunzator capitalului social detinut in totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 148. 7) La acest rand se cuprind dividendele rapartizate potrivit Legii nr. 163/201 8 pentru modificarea si completaraa Legii contabilitatii nv. 32/1991, modificarea si completarea Legii societatilor nr. 31/1990, precum si modificarea Legii nr. 1/2005 privind organizarea si functionarea cooperației. 8) La acest rand se cuprind gi drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislaţiei muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 'Cheltuieli cu colaboratorii", analitic 'Colaboratori persoane fizice'. /} yy Ow sith ~ SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE la data de 31.12.2022 Elemente de Valori brute initial Total Din care: (col.5=1+2-3} dezmembrari | A _ pp P 2a L 3 TTTT eS f ȚTTȚIT TŢT TŢT * Concesiuni,brevete, licente, 'arci comerciale, drepturisi - | 03 9.470 4741 5.750 X 8.461 active similare si alte imobilizari necorporale 5Active necorporale de explorare 05 X si evaluare a resurselor minerale &.Avansuri acordate pentru x imobilizari necorporale li.imobilizari corporaie || Vieensonenaindewewd al [| Cd TETTȚ TTT ponies foo] 3 Instalatii tehnice si masini 520.429 196.168 14.567 _ 702.030 8.lmobilizari corporale in curs de 13 7. Investitii imobiliare in curs de 14 evaluare a resurselor minerale R o AN 9.Active biologice productive ESR 50 7\ 10-Avansuri acordate pentru 17 42.017 25.036 67.053] * EAT C 0 imobilizari corporale CN TOTAL (rd. 08 la 17) m 593.069 221.204 81.620 m Wmebitzarfmandore 15 TTTT TTTT ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (ă E 1} se cuprind si cresterile rezultate din reevaluare sau alte operatiuni care presupun debitarea conturilor de active imobilizate lareducerif ; 2) se cuprind și reducerile rezultate din reevaluare sau alte operatiuni care presupun creditarea conturilor de active imobilizate SITUATIA AMORTIZARII ACTIVELOR IMOBILIZATE Amortizare in cursul Reducerea/eliminarea Amortizare la Elemente de imobilizari Sold initial , în cursul anului a sfarsitul anului anului 1) w sea valorii amortizarii 2) {col.9=6+7-8} 3.Concesiuni,brevete, licente, marci comerciale, drepturi si / 23 9.470 5.179 4.291 active similare si alte imobilizari necorporale aFondcomercial p 5.Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor | 25 (TOTAL (rd.21 la 25) 26 9.470 5.179 4.291 4,Alte instalatii ,utilaje si mobilier 7.997 WO 9.073 6.Active corporale de explorare si 32 evaluare a resurselor minerale AMORTIZARI - TOTAL (rd.26 +34) 184.681 96.390 19.746 261.325 1) se cuprind si cresterile rezultate din reevaluare sau alte operatiuni care presupun creditarea conturilor aferente amortizării activelor imobilizate la Reducerea/eliminarea in cursul anului a valorii amortizarii 2) se cuprind si reducerile rezultate din reevaluare sau alte operatiuni care presupun debitarea conturilor aferente amortizării activelor imobilizate m\ wots NA to? CONV O SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE Elemente de imobilizari Sold initial Ajustari constituite Ajustari Sold final in cursul anului reluate [a venituri | (col. 13=10+11-12) LImobilizari necorporale - 2.Concesiuni,brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imobilizari necorporale 3.Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor | 38 4.Avansuri acordate pentru 39 imobilizari necorporale T.Terenuri si amenajări de 41 p - a TTTTTTȚTTTȚIIITT &.Investitii corporate in curs de 7. Investitii imobiliare in curs de 47 8.Active corporale de explorare si 48 evaluare a resurselor minerale |10.Ava nsuri acordate pentru 50 imobilizări corporale AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE - 53 TOTAL (rd.40+51+52) Â ADMINISTRATOR, WT INTOCMIT, Numele si prenumele - : | pe ; aN Numele si prenumele EIN j Cretu Tudor Cosmin f 5 .»u3 an " Roexcont SRL fo LE \ > - 22--PERSOANE JURIDICE:SER ORLA WER B Formular d SE y Semnatura EXC Ou, TT VALIDAT cate oad Nr.de inregistrare int orgâriisriitilgfofesional: | Conform prevederitor pct. 1.8(4) alin 4 din Anexa nr, 1 la OMF nr.4268/ 2022, "in vederea depunerii situațiilor financiare anuale aferente exercitiului financiar 2022 in format hăârtie si in format electronic sau numai in formă electronică, semnate cu certificat digital calificat, fisierul cu extensia zip va confine si prima pagină din situatiile financiare anuale listată cu ajutorul programului de asistentd elaborat de Ministerul Finantelar Publice, semnată si scanată alb-negru, lizibil". Prevederi referitoare la obligatiile operatorilor economici cu privire la întocmirea raportărilor anuale prevazute de legea contabilitatii A. Intocmire raportări anuale 1. Situatii financiare anuale, potrivit art. 28 alin. (1) din legea contabilitatii: & termen de depunere -150 de zile de la încheierea exercitiului financiar; log Raportari contabile anuale, potrivit art. 37 din legea contabilitatii: & termen de depunere -150 de zile de la incheierea exercitiului financiar, respectiv a anului calendaristic; @ entităţi care depun raportări contabile anuale: - entitatile care aplică Reglementările contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiară, aprobate prin OMFP nr. 2.844/2016, cu modificarile si completarile ulterioare; - entitatile care au optat pentru un exercitiu financiar diferit de anul calendaristic; - subunitatile deschise in Romania de societati rezidente in state apartinand Spatiului Economic European; - persoanele juridice aflate in lichidare, potrivit legii - in termen de 90 de zile de la încheierea anului calendaristic; - sediile permanente ale persoanelar juridice cu sediul in Spatiul Economic European Depun situatii financiare anuale si raportari contabile anuale: - entitatile care aplica Reglementările contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiară, aprobate prin OMFP nr, 2.844/2016, cu modificarile si completarile ulterioare; $i - entitatile care au optat pentru un exercitiu financiar diferit de anul calendaristic. 3. Declaratie de inactivitate, potrivit art. 36 alin. (2) din legea contabilitatii, depusă de entitatile care nu au desfăşurat activitate de la constituire pana la sfârşitul exercitiului financiar de ranortare: @ termen de depunere - 60 de zile de la încheierea exercitiului financiar B. Corectarea de erari cuprinse in situatiile financiare anuale si raportarile contabile anuale - se poate efectua doar in conditiile Procedurii de corectare a erorilor cuprinse in situatiile financiare anuale $i raportările contabile anuale depuse de operatorii economici si persoanele juridice fara scop patrimonial, aprobată prin OMFP ar. 450/2016, cu modificarile si completarile ulterioare. Erorile contabile, asa cum sunt definite de reglementările contabite aplicavile, se corectează potrivit ragiementarilor respective. Ca urmajre, îni cazul corectării acestora, nu poate fi depus un alt set de situatii financiare anuale/raportari contabile anuale corectate. C. Modalitatea de raportare in cazul revenirii la anul calendaristic, ulterior alegerii unui exercitiu financiar diferit de anul calendaristic, potrivit art. 27 din legea contabilitatii Ori de căte ori entitatea isi alege un exerciţiu financiar diferit de anul calendaristic, se aplică prevederile art. VI alin. (1) - (6) din OMFP nr. 4.160/2015 privind modificarea si completarea unor reglementări contabile. | În cazul revenirii la anul calendaristic, legea contabilității nu prevede depunerea vreunei instiintari in acest sens. Potrivit prevederilor art. VI alin. (7) din ordinul mentionat,in cazul in care entitatea isi modifica data aleasă pentru întocrnirea de situatii financiare anuale astfel incat exercitiul financiar de raportare redevine anul calendaristic, soldurile bilantiere raportate începând cu următorul exercitiu financiar 1 incheiat se referă la data de 1 ianuarie, respectiv 31 decembrie, iar rulajele conturilor de venituri si cheltuieli corespund exercitiului financiar curent 4), respectiv exercitiului financiar precedent celui de raportare. De exemplu, daca o societate care a avut exercitiul financiar diferit de anul calendaristic, optează să revină la anul calendaristic începând cu 01 ianuarie 2023, aceasta intocmeste raportari contabile dupa cum urmează: - pentru 31 decembrie 2022 - raportări contabile anuale; - pentru 31 decembrie 2023-situaţii financiare anuale, D. Contabilizarea sumelor primite de la actionari/ asociati - se efectuează in contul 455 3) „Sume datorate actionarilor/asociatilor". in cazulin care împrumuturile sunt primite de la entitati afiliate, contravaloarea acestora se înregistrează in contul 451 ,Decantari între entitatile afiliate". 1) Acesta se referă la primul exercitiu financiar pentru care situatiile financiare anuale se reintocmesc la nivelul unui an calendaristic. 2) Acesta reprezinta primul exercitiu financiar care redeving'an raleridanfte * Astfel, potrivit exemplului prezentat mai sus, soldurile bj antiere cuprinse in ituatiile financiare anuale incheiate la data de 31decembrie 2023 se referă la data de 1 ianuarie 2023, respectiv 31 decembrie 2023, iar rulajéle coniur r vet (Sh tuieli corespund exercitiului financiar curent (2023), respectiv exercitiului financiar precedent celui de raportare (2022). * we ie: ace î 3) Ase vedea, in acest sens, prevederile pct. 349 dirfreglerientărie inka é/patt it cărora sumele depuse sau lăsate temporar de către actionari/asociati la dispozitia entitatii, precum si dobanzile aferente, calgulatip-copditittetegil ess ijistreaza În-contabilitate in conturi distincte (contul 4551 „Acţionari/ asociati - conturi curente', respectiv contul 4558 , Actionari/ aspeiăți - la Oki nte"). p t / fi - debă Ia FOr Solduri / Rulaje de preluat din balanta contabila in formularele F10 si F20 col.2 (an curent) Atentie! Selectati mai intai tipul entitatit (mari si mijlocti/ mici/ micro) ! N | Comt | Suma îT TTTTTTEI : ape A oo ! La LD) site" Va CSPOT ATE | SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: servicitipublicemiro@yahoo.com NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE ANUALE Pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2022 SC SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL desfasoara activitati de intretinere peisagistica (cod CAEN Aceste situatii financiare sunt prezentate de Servicii Publice Miroslava SRL. Societatea nu are filiale, deci nu detine titluri de participare in alte filiale si intreprinderi asociate, dupa cum este descris in Nota 1(c). . ACTIVE IMOBILIZATE a) Imobilizari necorporale Concesiuni,brevete,licente, marci, drepturi si valori, similare si alte imobilizari necorporale Valoare bruta (Ron) Sold la 1 ianuarie 2022 9.470,00 Cresteri 4.741,00 Reduceri 5.750,00 Sold la 31 decembrie 2022 8.461,00 Amortizare cumulata Sold la 1 ianuarie 2022 9.740,00 Amortizatizare inregistrata in cursul exercitiului 0,00 Amortizare aferenta imobilizarilor scoase din evidenta 5.179,00 Sold la 31 decembrie 2022 4.291,00 Valoarea contabila neta la 1 ianuarie 2022 0,00 Valoarea contabila neta la 31 decembrie 2022 4,170,00 sal Gees > SERVICIE PUBLICE MIROSLAYA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com b) Imobilizari corporale Instaiatii tehnice Alte instalatii Terenuri si si tehnici si constructii masini mobilier Total Valoarea bruta (Ron) (Ron) (Ron) (Ron) Sold la 1 ianuarie 2022 17.962,00 520.429,00 12.661,00 551.052,00 Cresteri 0,00 196.168,00 0,00 196.168,00 Transferuri 0,00 14.567,00 0,00 14.567,00 Sold la 31 decembrie 2022 17.962,00 702.030,00 12.661,00 732.653,00 Amortizare cumulata Sold Ja 1 ianuarie 2022 800,00 166.414,00 7.997,00 175.211,00 Amortizarea inregistrata in cursul exercitiului 338,00 94.976,00 1.076,00 96.390,00 Amortizare aferenta imobilizarilor scoase din evidenta 0,00 14.567,00 0,00 14.567,00 Sold la 31 decembrie 2022 1.138,00 246.823,00 9.073,00 257.034,00 Valoarea contabila neta ia 1 fanuarie 2022 17.102,00 354.015,00 4.604,00 375.841,00 Valoarea contabila neta la 31 decembrie 2022 16.824,00 455.207,00 3.588,00 475.619,00 Reevaluarea imobilizarilor corporale - nu este cazul Imobilizari corporale gajate si restrictionate Societatea nu detine imobilizari corporale gajate si restrictionate la 31 decembrie 2022. Imobilizari corporale utilizate in cadrul unor contracte de leasing in care Societatea este locatar Societatea detine la 31.12.2022 imobilizari corporale utilizate in cadrul unor contracte de leasing, contracte pentru care au ramas de achitat 23 rate. Tranzactii cu parti afiliate Achizitiile de imobilizari corporale de la parti afiliate sunt prezentate in Nota 10 j). Societatea nu detine imobilizari corporale achizitionate de la parti afiliate la 31 decembrie 2022. c) Imobilizari financiare Societatea pu detine eA i 7B ticipare la societati din cadrul grupului la 31 decembrie 2022. SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL CURL RO 24599943, 22/3071 / 2008 Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com Imobilizari financiare sub forma de interese de participare Valoarea bruta (Ron) (Ron) Sold Ja 1 ianuarie 2022 0,00 0,00 Cresteri 0,00 0,00 Transferuri Sold la 31 decembrie 2022 0,00 0,00 Amortizare cumulata Sold Ia 1 ianuarie 2022 - - Amortizarea inregistrata in cursul exercitiului Sold Ia 31 decembrie 2022 - - Valoarea contabila neta la1 ianuaric 2022 0,00 0,00 Valoarea contabila neta la 31 decembrie 2022 0,00 0,00 1 PROVIZIOANE Societatea nu are constituite provizioane la 31 decembrie 2022. 2 REPARTIZAREA PROFITULUI Repartizarile de mai jos au fost facute de Societate conform reglementarilor in vigoare privind repartizarile obligatorii care se fac conform legii 31/1990 privind societatile comerciale precum si in conformitate cu prevederile OG 64/2001 privind repartizarea profitului la societatile nationale, companiile nationale si societatile cu integral sau majoritar de stat, precum si la regiile autonome, prevederile Legii 215/2001 a administratiei publice locale republicata astfel: Exercitiul financiar Exercitiul financiar incheiat la incheiat la Destinatia 31 decembrie 2021 31 decembrie 2022 Profit net de repartizat: 26.089,00 48.559,00 rezerva legala (0,00) (0,00) Profit nerepartizat 26.089,00 48.558,00 In anul 2022 societatea a obtinut profit net in valoare de 48.559,00 Ron, repartizat conform Hotararii Consiliului Local Miroslava din 27.04.2023 la alte rezerve - nvestitii, conform legislatiei in vigoare [Def xiao) ,\ VO, SERVICH PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com 3 ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE Exercitiul financiar Exercitiul financiar incheiat la incheiat la Denumirea indicatorului 31 decembrie 2021 (Ron) 31 decembrie 2022 (Ron) 1. Cifra de afaceri neta 3.473.077,00 4.812.454,00 2. Costul bunurilor vandute si al serviciilor prestate (3) 3,443.740,00 4.792.658,00 3, Cheltuielile activitatii de baza 3.443.740,00 4.792.658,00 4, Cheltuieli indirecte de productie 0,00 0,00 6. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete (1-2) 29.337,00 19.796,00 8. Cheltuieli generale de administratie 0,00 0,00 9. Alte venituri din exploatare 7.790,00 30.494,00 10. Rezultatul din exploatare (6-8+9) 37.127,00 50.290,00 4 SITUATIA CREANTELOR SI A DATORIILOR Sold la Termen de lichiditate Creante 31 decembrie 2022 subi an peste 1 an Creante comerciale 860,00 860,00 Creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale 13.489,00 13.489,00 Alte creante in legatura cu bugetul statului 1.858,00 1,858,00 Alte creante imobilizate 4.870,00 4.870,00 Unitatea nu are sume de incasat de la unitatile afiliate. Sold la Termen de exigibilitate Datorii 31 decembrie peste Alte imprumuturi si datorii asimilate 108.744,00 56.736,00 52.008,00 Dobanzi aferente imprumuturilor 31.099,00 16.225,00 14.874,00 Datorii comerciale 12.231,00 12.231,00 Decontari cu persofiatu .N Le 222.457,00 222.457,00 Datorii aa Ad obs mbri 2022 4196800 41.968,00 SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com 5 PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE Principalele politici contabile adoptate in intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate mai jos. A Bazele intocmirii situatiilor financiare a) Informatii generale Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu: (i) Legea Contabilitatii 82/1991 republicatain noiembrie 2012 (,,Legea 82"); (ti) Reglementarile contabile conforme cu directivele europene aprobate prin Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei 1802/2014 cu modificarile ulterioare (,,OMF 1802"). OMF 1802 prevede ca persoanele juridice prevazute la art. 1 aliniatul 1 din Legea 82 aplica Reglementarile contabile conforme cu Directiva a IV-a a Comunitatilor Economice Europene, iar situatiile financiare anuale consolidate sunt intocmite in conformitate cu Directiva a VII-a a Comunitatilor Economice Europene. Prezentele situatii financiare au fost intocmite pe baza conventiei costului istoric, cu exceptiile prezentate in continuare in politicite contabile. (2) Utilizarea estimarilor Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF 1802/2014 cere conducerti Societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile raportate ale activelor si pasivelor, prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada. Cu toate ca aceste estimari sunt facute de catre conducerea Societatii pe baza celor mai.bune informatii disponibile la data situatiilor financiare, rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari. (3) Continuitatea activitatii Prezentele situatii financiare au fost intocmite in baza principiului continuitatii activitatii care presupune ca Societatea isi va continua activitatea si in viitorul previzibil. Pentru a evalua aplicabilitatea acestei prezumtii conducerea analizeaza previziunile referitoare la intrarile viitoare de numerar. La 31 decembrie 2022 societatea are datorii curente nete in suma de 416.499,00 Ron. Pe baza acestor analize, conducerea considera ca Societatea va putea sa-si continue activitatea in viitorul previzibil si prin urmare aplicarea principiului continuitatii activitatii in intocmirea situatiilor financiare este justificata. (4) Moneda de prezentare a situatiilor financiare Contabilitatea se tine in limba romanasi in moneda nationala. Elementele incluse in aceste situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti. f a" B Conversia tranzactiilor in moneda straina FT Tranzactiile Societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate doBa attodats a Romaniei (, BNR") pentru data tranzactiilor. La finele fiecarei luni, soldurile in moneda str ete ae in Ron la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru ultima zi bancara a lunii. Cas eu i eo rilej Z SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro&yahoo.com rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina si din conversia activelor si datoriilor monetare exprimate in moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si pierdere, in cadral rezultatului financiar. @ Costurile indatorarii Cheltuielile cu dobanzile aferente tuturor imprumuturilor sunt trecute pe cheltuieli in momentul in care se efectueaza. C Deprecierea imobilizarilor corporale si necorporale La încheierea exercitiului financiar, valoarea elementelor de imobilizari corporale si necorporale este pusa de acord cu rezultatele inventarierii. In acest scop, valoarea contabila neta se compara cu valoarea stabilita pe baza inventarierii, denumita valoare de inventar. Diferentele constatate in minus intre valoarea de inventar si valoarea contabila neta a elementelor de imobilizari se inregistreazain contabilitate pe seama unei amortizari suplimentare, in cazul activelor amortizabile pentru care deprecierea este ireversibila sau se efectueaza o ajustare pentru depreciere sau pierdere de valoare, atunci cand deprecierea este reversibila. Valoarea de inventar este stabilita in functie de utilitatea bunului, starea acestuia si pretul pietei, D Imobilizari financiare Imobilizarile financiare cuprind alte investitii detinute ca imobilizari de natura garantiilor. Imobilizarile financiare sunt recunoscute in bilant la costul de achizitie sau la valoarea determinata prin contractul de dobandire a acestora. Costul ce achizitie cuprinde si costurile de trarizaciionare. Imobilizarile financiare sunt evaluate ulterior la valoarea de intrare mai putin ajustarile cumulate pentru pierdere de vaicare. E Creante comerciale Creantele comerciale sunt inregistrate la valoarea facturata mai putin provizionul pentru deprecierea acestor creante. Provizionul pentru deprecierea creantelor comerciale este constituit in cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca Societatea nu va fi in masura sa colecteze toate sumele la termenele initiale. F Numerar si echivalente de numerar Numerarul si echivalentele de numerar sunt evidentiate in bilant la cost. Pentru situatia fluxului de numerar, numerarul si echivalentele acestuia cuprind numerar in casa, conturi la banci, investitii financiare pe termen scurt, avansuri de trezorerie, net de descoperitul de cont. G Capital social Partile sociale sunt clasificate in capitalurile proprii. H impramytat AND Inpramuturyt@ gp tergnenstut si lung sunt inregistrate initial la suma primita, net de costurile aferente obtinerii relate eal rainutul pe termen scurt este clasificat in "Datorii: Sumele care trebuie platite intr perje de a ' n g" SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com I Datorii comerciale Datoriile comerciale sunt inregistrate la valoarea sumelor care urmeaza a fi platite pentru bunurile sau serviciile primite. J Provizioane Provizioanele pentru riscuri si cheltuieli sunt recunoscute in momentul in care Societatea are o obligatie legala sau implicita generata de un eveniment anterior, cand pentru stingerea obligatiei este probabil sa fie necesara o iesire de resurse si cand poate fi facuta o estimare credibila in ceea ce priveste valoarea obligatiei. Nu se recunosc provizioane pentru pierderi operationale viitoare. Valoarea provizioanelor pentru pensii este stabilita de catre specialisti in domeniu (actuari). K Beneficiile angajatilor Pensii st alte beneficti dupa pensionare Societatea nu opereaza nici un alt plan de pensii sau de beneficii dupa pensionare si, deci, nu are nici un alt fel de alte obligatii referitoare la pensii. In cursul normal al activitatii, Societatea face plati fondurilor de sanatate, pensii si somaj de stat in contul angajatilor sai la ratele statutare. Toti angajatii Societatii sunt membri ai planului de pensii al statului roman. Aceste costuri sunt recunoscute in contul de profit si pierdere odata cu recunoasterea salariilor. Angajatii societatii sunt inclusi in sistemul national obligatoriu de pensii, conform Legii 19/2000, neexistand scheme sau programe suplimentare de pensionare. L Impozitare Impozit pe profit curent Societatea inregistreaza impozitul pe profit curent pe baza veniturilor impozabile si a cheltuielilor deductibile din raportarile fiscale, conform legislatiei fiscale relevanie. M Recunoasterea veniturilor Veniturile se refera la serviciile furnizate. Veniturile aferente serviciilor furnizate sunt recunoscute pe baza stadiului de finalizare, procentual din veniturile totale aferente contractului de prestari servicii, procentul fiind determinat prin referinta cu raportul dintre totalul serviciilor care trebuie prestate si serviciile prestate pana la data bilantului. Veniturile din redevente sunt recunoscute pe baza principiilor contabilitatii de angajament in conformitate cu substanta economica a contractelor aferente. Veniturile din dobanzi sunt recunoscute periodic, in mod proportional, pe masura generarii venitului respectiv, pe baza contabilitatii de angajamente. In aceste situatii financiare, veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta. In bilantul contabil, datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea netain monientul in cate exista u drept de compensare. _ - v SERVICII PUBLICE MIROSLAY A SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com N Cifra de afaceri Citra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat, nete de TVA si rabaturi comerciaie, pentru bunuri livrate sau servicii prestate tertilor. o Cheltuieli de exploatare Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in pertoada la care se refera, P Cheltuieli financiare Cheltuielile financiare sunt recunoscute in perioada la care se refera. 6 PARTICIPATII SI SURSE DE FINANTARE a) Capital social Valoarea capitalului autorizat la 31 decembrie 2022 este de 200,00 Ron reprezentand 20,00 parti sociale. Toate partile sociale au fost subscrise si sunt platite integral la 31 decembrie 2022. Toate partile sociale au acelasi drept de vot si au o valoare nominala de 10,00 Ron/ parte sociala. Structura actionariatului la 31 decembrie 2022 este prezentata astfel: Numar de parti sociale Suma Procentaj Consiliul Local Miroslava 20,00 200,00 100 7 INFORMATII PRIVIND SALARIATII SI MEMBRII ORGANELOR DE ADMINISTRATIE, CONDUCERE SI SUPRAVEGHERE a) Indemnizatiile acordate membrilor organelor de administratie, conducere si supraveghere Societatea nu a avut indemizatii acordate membrilor organelor de administratie, conducere si supraveghere la 31 decembrie 2022. b) Avansurile acordate membrilor organelor de administratie, conducere si supraveghere Societatea nu a avut avansuri acordate membrilor organelor de administratie, conducere si supraveghere la 31 decembrie 2022. c) Salariati Numarul mediu de angajati in timpul anului a fost dupa cum urmeaza: SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com Exercitiul financiar Exercitiul financiar incheiat 1a 31 decembrie incheiat la 31 decembrie Personal 46,00 56,00 Cheltuiala cu salariile angajatilor 2.454.709,00 3.401.010,00 31 decembrie 2021 31 decembrie 2022 Salarii de plata la sfarsitul perioadei 122.730,00 218.181,00 8 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI |_91. Indicatori de lichiditate | |_a. Indicatorul ichiditatii curente | | Active curente (A) b Indicatorul lichiditatii imediate | _92. Indicatori derise | _ a Indicatorul gradului de indatorare | |_b. Indicatorul privind acoperirea dobanzilor | | profit (A) |_Indicatori de activitate A |_a. Viteza de rotatie a stocurilor A pAyBenrdeot 885 [T D a DI |_b. Viteza de rotatie a debitelor clienti l B ISM 7 ' < oda SLANE SERVICU PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Jasi Email: serviciipublicemiro&yahoo.com c. Viteza de rotatie a creditelor furnizori -_ |_d. Viteza de rotatie a activelor imobilizate | | |_e Viteza de rotatie a activelor totale | | 9 ALTE INFORMATII a) Informatii cu privire la prezentarea Societatii a) Servicii Publice Miroslava SRL are sediul in Romania, strada Principala, nr. 2A loc. Balciu, Com. Miroslava, judet Iasi, iar forma juridica este de societate cu raspundere limitata cu asociati persoane juridice, avand sediul de desfasurare al activitatii la sediul social. b) Servicii Publice Miroslava SRL are ca principal obiect de activitate ,,Activitati de intretinere peisagistica " (cod CAEN 8130). b) Informatii privind relatiile entitatii cu filiale, entitati asociate sau cu alte entitati in care se detin titluri de participare strategice Detaliile privind tranzactiile cu partile afiliate si natura relatiilor cu acestea sunt prezentate in Nota 10 j). c) Bazele de conversie utilizate pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor de activ si de pasiv, a veniturilor si cheltuielilor evidentiate initial intr-o moneda straina Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale, a veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentatain Nota 6B. Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in Ron a soldurilor exprimate in moneda straina la 31 decembrie 2021 si 2022 sunt: Rata de schimb Moneda straina-_- Abreviere (Ron pentru 1 unitate din moneda straina) KS bo 31 decembrie 2021 31 decembrie 2022 „Dolar SA a Q a 43707 4,6346 } Cons YY 10 SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com d) informatii referitoare la impozitul pe profit curent perioadei 0,00 0,00 In anul 2022 unitatea a fost platitoare de 16% impozit pe profit conform legislatiei in vigoare. Societatea a inregistrat la 31.12.2022 un profit net in valoare de 48.559,00 Ron. e} Cifra de afaceri Cifra de afaceri la 31.12.2022 este constituita integral din activitati prestate conform actului constitutiv. f) Evenimente ulterioare datei bilantului Societatea nu a inregistrat evenimente ulterioare datei bilantului. g) Finantari Societatea nu prezinta la data de 31.12.2022 sume imprumutate/ datorate asociatilor. h) Onorariile platite auditorilor / cenzorilor Societatea nu a platit in anui 2022 onorarti catre auditori. i) Datorii probabile si angajamente acordate (i) Garantii acordate tertilor La 31 decembrie 2022 Societatea nu avea emise scrisori de garantie in favoarea beneficiarilor. j Tranzactii cu partile afiliate/partile legate (a) Vanzari de bunuri si servicii S Le, a' 7 A Exercitiul financiar 'Îş"\îlăx Stal finadciay incheiat la R - „.fâîcwîosw\ş eiat | 31 decembrie 2021 . 31-decembrie 2022 Prestari de servicti 3.304.043,00 4.574.626,00 - parti afiliate SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com (2) Solduri rezultate din vanzarea/cumpararea de bunuri/servicii 31 decembrie 2021 (Ron) 31 decembrie 2022 (Ron) Solduri debitoare cu parti afiliate Creante comerciale 0,60 G,00 - parti afiliate - 31 decembrie 2021 (Ron) 31 decembrie 2022 (Ron) Solduri creditoare cu parti afiliate Creditori diversi 0,00 0,00 (3) Împrumuturi de Ia parti afiliate 31 decembrie 2021 (Ron) 31 decembrie 2022 (Ron) imprumuturi pe termen scurt asociat 0,00 0,00 Dobanzi de plata aferente 10 CONTINGENTE (a) Impoziiarea Sistemul de impozitare din Romania a suferit multiple modificari in ultimii ani si este intr-o faza de adaptare la jurisprudenta Uniunii Europene. Ca urmare, inca exista interpretari diferite ale legislatiei fiscale. In anumite situatii, autoritatile fiscale pot trata in mod diferit anumite aspecte, procedand la calcularea unor impozite si taxe suplimentare si a dobanzilor si penalitatilor de intarziere aferente (in prezent penalitati determinate de durata intarzierii, plus 0,04% pe zi dobanda de intarziere). In Romania, exercitiul fiscal ramane deschis pentru verificare fiscala timp de 5 ani. Conducerea Societatii considera ca obligatiile fiscale incluse in aceste situatii financiare sunt adecvate. (b) Pretul de transfer Legislatia fiscala din Romania include principiul ,,valorii de piata", conform caruia tranzactiile intre partile afiliate trebuie sa se desfasoare la valoarea de piata. Contribuabilii locali care desfasoara tranzactii cu parti afiliate trebuie saintocmeascasi sa puna la dispozitia autoritatilor fiscale din Romania, la cererea scrisa a acestora, dosarul de documentare a preturilor de transfer. Neprezentarea dosarului de documentare a preturilor de transfer sau prezentarea unui dosar incomplet poate duce la aplicarea de penalitati pentru neconformitate; in plus fata de continutul dosarului de documentare a preturilor de transfer, autoritatile fiscale pot interpreta tranzactiile si circumstantele diferit de interpretarea conducerii si, ca urmare, pot impune s/s limentare rezultate din ajustarea preturilor de transfer. Conducerea Societatii considera ca So safer oe in cazul unui control fiscal pentru verificarea preturilor de transfer. Cu toate acestea, impact an erpre rilor diferite ale autoritatilor fiscale nu poate fi estimat in mod credibil. Ades foa of] se va pozitia financiarasi / sau pentru operatiunile Societatii. SERVICH PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com ADMINISTRATOR Fue INTOCMIT, Cretu Tudor Cosmin | fF ogeq, 2 o\ ROEXCONT SRL Semnatura - ceed oes Persoane juridice autorizat&fitembre CECCAR NSA oo Semnatura [âţ Jî&?î'_\\ Stampila unitatii SA S_f_f}/ Nr. de inregistrare in organismu]f[ profesional 5114/ A/2008 SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE ANUALE Pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2022 SC SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL desfasoara activitati de intretinere peisagistica (cod CAEN Aceste situatii financiare sunt prezentate de Servicii Publice Miroslava SRL. Societatea nu are filiale, deci nu detine titluri de participare in alte filiale si intreprinderi asociate, dupa cum este descris in Nota 1(c). a ACTIVE IMOBILIZATE a) Imobilizari necorporale Concesiuni,brevete,licente, marci, drepturi si valori, similare si alte imobilizari necorporale Valoare bruta {Ron) Sold Ia 1 ianuarie 2022 9.470,00 Cresteri 4.741,00 Reduceri 5.750,00 Sold la 31 decembrie 2022 8.461,00 Amortizare cumulata Sold la 1 ianuarie 2022 9.740,00 Amortizatizare inregistrata in cursul exercitiului 0,00 Amortizare aferenta imobilizarilor scoase din evidenta 3.179,00 Sold la 31 decembrie 2022 4.291,00 Valoarea contabila neta Ia 1 ianuarie 2022 0,00 Valoarea contabila neta la 31 decembrie 2022 4,170,00 £6" NA KARO? SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro&yahoo.com b) Imobilizari corporale Lustalatii tehnice Alte instalatii Terenuri si si tehnici si constructii masini mobilier Total Valoarea bruta (Ron) (Ron) (Ron) (Ron) Sold la 1 ianuarie 2022 17.962,00 520,429,00 12.661,00 551.052,00 Cresteri 0,00 196.168,00 0,00 196.168,00 Transferuri 0,00 14.567,00 0,00 14.567,00 Sold Ia 31 decembrie 2022 17.962,00 702.030,00 12,661,00 732.653,00 Amortizare cumulata Sold la 1 ianuarie 2022 800,00 166.414,00 7.997,00 175.211,00 Amortizarea inregistrata in cursul exercitiului 338,00 94.976,00 1.076,00 96.390,00 Amortizare aferenta imobilizarilor scoase din evidenta 0,00 14.567,00 0,00 14.567,00 Sold la 31 decembrie 2022 1.138,00 246.823,00 9.073,00 257.034,00 Valoarea contabila neta la 1 ianuarie 2022 17.162,00 354.015,00 4.504,00 375.841,00 Valoarea contabila neta la 31 decembrie 2022 16.824,00 455.207,00 3.588,00 475.619,00 Reevaluarea imobilizarilor corporale - nu este cazul Imobilizari corporale gajate si restrictionate Societatea nu detine imobilizari corporale gajate si restrictionate la 31 decembrie 2022. Imobilizari corporale utilizate in cadrul unor contracte de leasing în care Societatea este locatar Sacietatea detine la 31.12.2022 imobilizari corporale utilizate in cadrul unor contracte de leasing, contracte pentru care au ramas de achitat 23 rate. Tranzactii cu parti afiliate Achizitiile de imobilizari corporale de la parti afiliate sunt prezentate in Nota 10 j). Societatea nu detine imobilizari corporale achizitionate de la parti afiliate la 31 decembrie 2022. c) Imobilizari financiare Societatea nu detine Titluri de participare la societati din cadrul grupului la 31 decembrie 2022. SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. lasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com Imobilizari financiare sub forma de interese de participare Valoarea bruta (Ron) (Ron) Sold la 1 ianuarie 2022 0,00 0,00 Cresteri 0,00 0,00 Transferuri Sold la 31 decembrie 2022 0,00 0,00 Amortizare cumulata Sold Ia 1 ianuarie 2022 - - Amortizarea inregistrata in cursul exercitiului Sold la 31 decembrie 2022 - - Valoarea contabila neta la 1 ianuarie 2022 0,00 0,00 Valoarea contabila neta la 31 decembrie 2022 0,00 0,00 1 PROVIZIOANE Societatea nu are constituite provizioane la 31 decembrie 2022. 2 REPARTIZAREA PROFITULUI Repartizarile de mai jos au fost facute de Societate conform reglementarilor in vigoare privind repartizarile obligatorii care se fac conform legii 31/1990 privind societatile comerciale precum si in conformitate cu prevederile OG 64/2001 privind repartizarea profitului la societatile nationale, companiile nationale si societatile cu integral sau majoritar de stat, precum si la regiile autonome, prevederile Legit 215/2001 a administratiei publice locale republicata astfel: Exercitiul financiar Exercitiul financiar incheiat la incheiat la Destinatia 31 decembrie 2021 31 decembrie 2022 Profit net de repartizat: 26.089,00 48.559,00 rezerva legala (0,00) (0,00) Profit nerepartizat 26.089,00 48 .559,00 In anul 2022 societatea a obtinut profit net in valoare de 48.559,00 Ron, repartizat conform Hotarariz Consiliului Local Miroslava din 27 04.2023 la alte rezerve - investitii, conform legislatiei in vigoare. Lo diROKNY SERVICH PUBLICE MIRCOSLAYA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com 3 ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE Exercitiul financiar Exercitiul financiar incheiat la incheiat la Denumirea indicatorului 31 decembrie 2021 (Ron) 31 decembrie 2022 (Ron) 1. Cifra de afaceri neta 3.473.077,00 4.812.454,00 2. Costul bunurilor vandute si al serviciilor prestate (3) 3.443.740,00 4.792.658,00 3. Cheltuielile activitatii de baza 3.443.740,00 4.792.658,00 4. Cheltuieli îndirecte de productie 0,00 0,00 6. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete (1-2) 29.337,00 19.796,00 8. Cheltuieli generale de administratie 0,00 0,00 9. Alte venituri din exploatare 7.790,00 30.494,00 10. Rezultatul din exploatare (6-8+9) 37.127,00 50.290,00 4 SITUATIA CREANTELOR SI A DATORIILOR Sold la Termen de lichiditate Creanie 31 decembrie 2022 sub i an peste i an Creante comerciale 860,00 860,00 Creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale 13.489,00 13.489,00 Alte creante in legatura cu bugetul statului 1.858,00 1.858,00 Alte creante imobilizate 4.870,00 4.870,00 Unitatea nu are sume de incasat de la unitatile afiliate. Sold la Termen de exigibilitate Datorii 31 decembrie peste Alte imprumuturi si datorii asimilate 108.744,00 56.736,00 52.008,00 Dobanzi aferente imprumuturilor 31.099,00 16.225,00 14.874,00 Datorii come ciale 12,231,00 12.231,00 Deni 222.457,00 222.457,00 / Pas ote VA dăcembrie 2022- 4196800 41.968,00 SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com 5 PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE Principalele politici contabile adoptate in intocmirea acestor situatii financiare sunt prezentate mai jos. A Bazele intocmirii situatiilor financiare (1) Informatii generale Aceste situatii financiare au fost intocmite in conformitate cu: (i) Legea Contabilitatii 82/1991 republicatain noiembrie 2012 (,,Legea 82"); {ii) Reglementarile contabile conforme cu directivele europene aprobate prin Ordinul Ministrului Finantelor Publice al Romaniei 1802/2014 cu modificarile ulterioare (,,OMF 1802"). OMF 1802 prevede ca persoanele juridice prevazute la art. 1 aliniatul 1 din Legea 82 aplica Reglementarile contabile conforme cu Directiva a IV-a a Comunitatilor Economice Europene, iar situatiile financiare anuale consolidate sunt intocmite in conformitate cu Directiva a VII-a a Comunitatilor Economice Europene. Prezentele situatii financiare au fost intocmite pe baza conventiei costului istoric, cu exceptiile prezentate in continuare in politicile contabile. (2) Utilizarea estimarilor Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMF 1802/2014 cere conducerii Societatii sa faca estimari st ipoteze care afecteaza valorile raportate ale activelor si pasivelor, prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru respectiva perioada. Cu toate ca aceste estimari sunt facute de catre conducerea Societatii pe baza celor mai bune informatii disponibile la data situatiilor financiare, rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari. (3) Continuitatea activitatii Prezentele situatii financiare au fost intocmite in baza principiului continuitatii activitatii care presupune ca Societatea isi va continua activitatea si in viitorul previzibil. Pentru a evalua aplicabilitatea acestei prezumtii conducerea analizeaza previziunile referitoare Ja intrarile viitoare de numerar. La 31 decembrie 2022 societatea are datorii curente nete in suma de 415.499,00 Ron. Pe baza acestor analize, conducerea considera ca Societatea va putea sa-si continue activitatea in viitorul previzibil si prin urmare aplicarea principiului continuitatii activitatii in intocmirea situatiilor financiare este justificata. {4} Moneda de prezentare a situatiilor financiare Contabilitatea se tine in limba romanasi in moneda nationala. Elementele in¢luse in-aceste-situatiile financiare sunt prezentate in lei romanesti. ; * R 047?1 Î & LR sige B Conversia tranzactiilor in moneda straina ij Pe "hs Tranzactiile Societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de scm co BAN \ ppc Na onal a Romaniei (,, BNR") pentru data tranzactiilor. La finele fiecarei luni, soldurile in mon da) rasia surit cofivertit în Ron la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru ultima zi bancara a lummwerderilé SERVICII PUBLICE MIROSLAYVA SRL Balciu, str, Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina si din conversia activelor si datoriilor monetare exprimate in moneda straina sunt recunoscute in contui de profit si pierdere, in cadrul rezultatului financiar. (1) Costurile indatorarii Cheltuielile cu dobanzile aferente tuturor imprumuturilor sunt trecute pe cheltuieli in momentul in care se efectueaza. C Deprecierea imobilizarilor corporale si necorporale La incheierea exercitiului financiar, valoarea elementelor de imobilizari corporale si necorporale este pusa de acord cu rezultatele inventarierii. In acest scop, valoarea contabila neta se compara cu valoarea stabilita pe baza inventarierii, denumita valoare de inventar. Diferentele constatate in minus intre valoarea de inventar si valoarea contabila neta a elementelor de imobilizari se inregistreazain contabilitate pe seama unei amortizari suplimentare, in cazul activelor amortizabile pentru care deprecierea este ireversibila sau se efectueaza o ajustare pentru depreciere sau pierdere de valoare, atunci cand deprecierea este reversibila. Valoarea de inventar este stabilita in functie de utilitatea bunului, starea acestuia si pretul pietei. D Imobilizari financiare Imobilizarile financiare cuprind alte investitii detinute ca imobilizari de natura garantiilor. Imobilizarile financiare sunt recunoscute in bilant Ia costul de achizitie sau la valoarea determinata prin contractul de dobandire a acestora. Costui de achizitie cuprinde si costuriie de tranzactionare. imobilizarile financiare sunt evaluate ulterior la valoarea de intrare mai putin ajustarile cumulate pentru pierdere de valoare. E Creante comerciale Creantele comerciale sunt inregistrate la valoarea facturata mai putin provizionul pentru deprecierea acestor creante. Provizionul pentru deprecierea creantelor comerciale este constituit in cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca Societatea nu va fi in masura sa colecteze toate sumele la termenele initiale. F Numerar si echivalente de numerar Numevarul si echivalentele de numerar sunt evidentiate in bilant la cost. Pentru situatia fluxului de numerar, numerarul si echivalentele acestuia cuprind numerar in casa, conturi la banci, investitii financiare pe termen scurt, avansuri de trezorerie, net de descoperitul de cont. G Capital social Partile sociale sunt clasificate in capitalurile proprii. H Imprumuturi Imprumauguyg petermen scurt si lung sunt inregistrate initial la suma primita, net de costurile aferente obtixe pm 'ilor. Imprumutul pe termen scurt este clasificat in "Datorii: Sumele care trebuie platite in f ny Gade p ala un an" SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com I Datorii comerciale Datoriile comerciale sunt inregistrate la valoarea sumelor care urmeaza a fi platite pentru bunuriie sau serviciile primite. J Provizioane Provizioanele pentru riscuri si cheltuieli sunt recunoscute in momentul in care Socictatea are o obligatie legala sau implicita generata de un eveniment anterior, cand pentru stingerea obligatiei este probabil sa fie necesara o tesire de resurse si cand poate fi facuta o estimare credibila in ceea ce priveste valoarea obligatiei. Nu se recunosc provizioane pentru pierderi operationale viitoare. Valoarea provizioanelor pentru pensii este stabilita de catre specialisti in domeniu (actuari). K Beneficiile angajatilor Pensii si alte beneficii dupa penstonare Societatea nu opereaza nici un alt plan de pensii sau de beneficii dupa pensionare si, deci, nu are nici un alt fel de alte obligatii referitoare la pensii. In cursul normal al activitatii, Societatea face plati fondurilor de sanatate, pensii si somaj de stat in contul angajatilor sat [a ratele statutare. Toti angajatii Societatii sunt membri ai planului de pensii al statului roman. Aceste costuri sunt recunoscute in contul de profit si pierdere odata cu recunoasterea salariilor. Angajatii societatii sunt inclusi in sistemul national obligatoriu de pensii, conform Legii 19/2000, neexistand scheme sau programe suplimentare de pensionare. L Impozitare Impozit pe profit curent Societatea inregistreaza impozitul pe profit curent pe baza veniturilor impozabile si a cheltuielilor deductibile din raportarile fiscale, conform legislatiei fiscale relevante. M Recunoasterea veniturilor Veniturile se refera la serviciile furnizate. Veniturile aferente serviciilor furnizate sunt recunoscute pe baza stadiului de finalizare, procentual din veniturile totale aferente contractului de prestari servicii, procentul fiind determinat prin referinta cu raportul dintre totalul serviciilor care trebuie prestate si serviciile prestate pana la data bilantului. Veniturile din redevente sunt recunoscute pe baza principiilor contabilitatii de angajament in conformitate cu substanta economica a contractelor aferente. Veniturile din dobanzi sunt recunoscute periodic, in mod proportional, pe masura generarii venitului respectiv, pe baza contabilitatii de angajamente. In aceste situatii financiare, veniturile si cheltuielile sunt prezentate la valoarea bruta. In bilantul contabil, datoriile si creantele de la aceiasi parteneri sunt prezentate la valoarea netain fnomentîl i "a re existe un i drept de compensare. | - fn os | I SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com N Cifra de afaceri Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate si de facturat, nete de TVA si rabaturi comerciale, pentru bunuri livrate sau servicii prestate tertilor. O Cheltuieli de exploatare Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera. P Cheltuieli financiare Cheltuielile financiare sunt recunoscute in perioada la care se refera. 6 PARTICIPATII SI SURSE DE FINANTARE a) Capital social Valoarea capitalului autorizat la 31 decembrie 2022 este de 200,00 Ron reprezentand 20,00 parti sociale. Toate partile sociale au fost subscrise si sunt platite integral la 31 decembrie 2022. Toate partile sociale au acelasi drept de vot si au o valoare nominala de 10,00 Ron/ parte sociala. Structura actionariatului la 31 decembrie 2022 este prezentata asttel: Numar de parti sociale Suma Procentaj Consiliul Local Miroslava 20,00 200,00 100 7 INFORMATII PRIVIND SALARIATII SI MEMBRII ORGANELOR DE ADMINISTRATIE, CONDUCERE SI SUPRAVEGHERE a) Indemnizatiile acordate membrilor organelor de administratie, conducere si supraveghere Societatea nu a avut indemizatii acordate membrilor organelor de administratie, conducere si supraveghere la 31 decembrie 2022, b) Avansurile acordate membrilor organelor de administratie, conducere si supraveghere Societatea nu a avut avansuri acordate membrilor organelor de administratie, conducere si supraveghere la 31 decembrie 2022. c) Salariati Nu a ediide angajati in timpul anului a fost dupa cum urmeaza: : aN Sogo OG, SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com Exercitiul financiar Exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie incheiat la 31 decembrie Personal 46,00 56,00 Cheltuiala cu salariile angajatilor 2.454.709,00 3.401.010,00 31 decembrie 2021 31 decembrie 2022 Salarii de plata Ja sfarsitul perioadei 122.730,00 218.181,00 8 ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI _91, Indicatori de lichiditate | a Indicatorul lichiditatiicurente | - Active curente (A) 290.378,00 217.568,00 |_b. Indicatorul lichiditatiiimediate [ 92 Indicatori derise | |_a Indicatorul gradutui de indatorare [ Capital propriu (5) | b.Indicatorul privind acoperirea dobanzilor | | Profit inaintea platii dobanzii si impozitului pe | Indicatori de acțivitate | |_a. Viteza de rotatie a stocurilor | SERVICII PUBLICE MIROSLAYA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro&yahoo.com |_c. Viteza de rotatieacreditelorfumizori | | | di Viteza de rotatie a activelorimobilizate | | e.Vitezaderotatieaactivelortotale | 9 ALTE INFORMATII a) Informatii cu privire la prezentarea Socictatii a) Servicii Publice Miroslava SRL are sediul in Romania, strada Principala, nr. 2A loc. Balciu, Com. Miroslava, judet Iasi, iar forma juridica este de societate cu raspundere limitata cu asociati persoane juridice, avand sediul de desfasurare al activitatii la sediul social. b) Servicii Publice Miroslava SRL are ca principal obiect de activitate ,,Activitati de intretinere peisagistica "" (cod CAEN 8130). b) Informatii privind relatiile entitatii cu filiale, entitati asociate sau cu alte entitati in care se detin titluri de participare strategice Detaliile privind tranzactiile cu partile afiliate si natura relatiilor cu acestea sunt prezentate in Nota 10 j). c) Bazele de conversie utilizate pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor de activ si de pasiv, a veniturilor si cheltuielilor evidentiate initial intr-o moneda straina Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale, a veniturilor si cheltuielilor evidentiate intr-o moneda straina este prezentatain Nota 6B. Principalele rate de schimb utilizate pentru conversia in Ron a soldurilor exprimate in moneda straina la 31 decembrie 2021 si 2022 sunt: E RENT Rata de schimb , +. „Moneda straina Abreviere (Ron pentru 1 unitate din moneda straina) {ERM 31 decembrie 2021 31 decembrie 2022 SE Rolar SUA - USD 4,3707 4,6346 fa / BEN Eero EUR 4,9814 4,9474 SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com d) Informatii referitoare la impozitul pe profit curent Exercitiul financiar incheiat | Exercitiul financiar incheiat Cheltuieli nedeductibile 17.787,00 Profit impozabil 23.852,00 66.346,00 Impozit pe profit calculat 3.817,00 10.615,00 Reducere impozit profit 458,00 Impozit pe profit de plata la sfarsitul perioadei 0,00 0,00 In anul 2022 unitatea a fost platitoare de 16% impozit pe profit conform legislatiei in vigoare. Societatea a inregistrat la 31.12.2022 un profit net in valoare de 48.559,00 Ron. e) Cifra de afaceri Cifra de afaceri la 31.12.2022 este constituita integral din activitati prestate conform actului constitutiv. f) Evenimente ulterioare datei bilantului Societatea nu a inregistrat evenimente ulterioare datei bilantului. g) Finantari Societatea nu prezinta la data de 31.12.2022 sume imprumutate/ datorate asociatilor. h) Onorariile platite auditorilor / cenzorilor Societatea nu a platit in anul 2022 onorarii catre auditori. i) Datorii probabile si angajamente acordate (i) Garantii acordate tertilor La 31 decembrie 2022 Societatea nu avea emise scrisori de garantie in favoarea beneficiarilor. D Tranzactii cu partile afiliate/partile legate | a) Vanzari de bunuri si servicii / S RO Exercitiul financiar Exerci il?ăégîîîéîîă} A Î încheiat la "îj&gEéMa / 31 decembrie 2021 31 decemBpic 3085 Prestari de servicii 3.304.043,00 4.574,626,00 - parti afiliate SERVICII PUBLICE MIROSLAYA SRL Balciu, str. Principala, nr, 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro@yahoo.com (2) Solduri rezultate din vanzarea/cumpararea de bunuri/servicii 31 decembrie 2021 (Ron) 31 decembrie 2022 (Ron) Solduri debitoare cu parti afiliate Creante comerciale 0,00 0,00 - parti afiliate - 31 decembrie 2021 (Ron) 31 decembrie 2022 (Ron) Solduri creditoare cu parti afiliate Creditori diversi 0,00 0,00 (3) imprumuturi de la parti afiliate 31 decembrie 2021 (Ron) 31 decembrie 2022 (Ron) imprumuturi pe termen scurt asociat 0,00 0,00 Dobanzi de plata aferente 10 CONTINGENTE (a) Impozitarea Sistemul de impozitare din Romania a suferit multiple modificari in ultimii ani si este intr-o faza de adaptare la jurisprudenta Uniunti Europene. Ca urmare, inca exista interpretari diferite ale legislatiei fiscale. In anumite situatii, autoritatile fiscale pot trata in mod diferit anumite aspecte, procedand la calcularea unor impozite si taxe suplimentare si a dobanzilor si penalitatilor de intarziere aferente (in prezent penalitati determinate de durata intarzierii, plus 0,04% pe zi dobanda de intarziere). In Romania, exercitiul fiscal ramane deschis pentru verificare fiscala timp de 5 ani, Conducerea Societatii considera ca obligatiile fiscale incluse in aceste situatii financiare sunt adecvate. (b) Pretul de transfer Legislatia fiscala din Romania include principiul ,,valorii de piata", conform caruia tranzactiile intre partile afiliate trebuie sa se desfasoare la valoarea de piata. Contribuabilii locali care desfasoara tranzactii cu parti afiliate trebuie saintocmeascasi sa puna la dispozitia autoritatilor fiscale dm Romania, la cererea scrisa a acestora, dosarul de documentare a preturilor de transfer. Neprezentarea dosarului de documentare a preturilor de transfer sau prezentarea unui dosar incomplet poate duce la aplicarea de penalitati pentru neconformitate; in plus fata de continutul dosarului de documentare a preturilor de transfer, autoritatile fiscale pot interpreta tranzactiile si circumstantele diferit de interpretarea conducerii si, ca urmare, pot impune obligatii fiscale suplimentare rezultate din ajustarea preturilor de transfer. Conducerea Societatii considera ca nu va suféri pierdéetiin cazul unui control fiscal pentru verificarea preturilor de transfer. Cu toate acestea, i ee tA ale autoritatilor fiscale nu poate fi estimat in mod credibil. Acesta poate fi E L?I?Fâ?n&ă%wîr > itia yes sau pentru operatiunile Societatii. - d SLATS, SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL Balciu, str. Principala, nr. 2A, jud. Iasi Email: serviciipublicemiro&yahoo.com ADMINISTRATOR = - INTOCMIT, Cretu Tudor Cosmin ';= Î\ ROEXCONT SRL Semnatura if oo \ Persoane juridice ater; Hb gigmbre CECCAR AI | Semnatura = " - aN Stampila unitatii SNE Nr. de inregistrare in orgdnism profesional 5114/A/2008 | it MINISTERUL FINANTELOR & ANAF a _ AGENTIA NATIONALA DE ADMINISTRARE FISCALA eglorală a DIRECHA SENERALA REGIONALA A FINANJELOR PUBLICE IASI Pa Phonjerr Publoe. ag | me _ ADMINISTRATIA JUDETEANA A FINANTELOR PUBLICE IASI p NOTIFICARE | - peard modul de deciarare a contribufiel la Fondul de solidaritate socială pentru LE | persoanele cu handicap if formularul 100 "Declaraţie privind obligatiile de plata la bugetul de stat" | is pentru anul 2020 | if | Către: * ! SC SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL, CF 24699943 : T. ! Prin prezenta vă aducem la cunoştinţă faptul că, in Situatiile financiare anuale "* » 31 decembrie 2020 ati raportat un numar mediu de salariaţi/număr efectiv de ta bais:riafi la 31decembrie 2020 mai mare de 50. - | In această situatie aveat! obligatia declarării i plafii lunare a contributiei la } iondul de solidaritate socială pentru persoanele cu handicap, tn conformitate cu : iprevederile art. 78, alin. (2) si (3) din 'Legea nr. 448/2006 privind protectia si ; 1 Mprcrmovarea drepturiior persoaneior cu handicap, repubiicată, cu modificăriie si 'T Weompletările ulterioare. | ! Vă rugăm ca în termen de 5 zile de la primirea notificării să analizaţi ' Peituatia prozentată si să transmiteţi informatii cu privire la neconcordanta | ! $ eemnalată, pe adresa de e-mail: viadina.damoc.is@anaf.ro. Le ' Precizăm că în caz contrar, SC SERVICII PUBLICE MIROSLAVA SRL va fi "* - melusa tn lista contribuabililor care prezintă risc de neconformare, care se va transmite , ' cu celeritate structurii cu atributii de control fiscal. „ I Cu stimă, <S ţ | Paul CIOBANU oy 'Aiea " . i Sef Administrafia Judeteana S hen 4 I a Fingntelay-Rublice lasi A VCS T ţ , Ag / Adresa: Str. Anastasie PANU, Nr. 26, C.P. 700025" . a ncn ay, A Mun. bagi, Jud. lagi E-mail: admin. {sisafbx0 1 .is@anaf.ro www.anaf.ro 1 a | OO mola S S ST To oa oT, "ol | - | | si8 8[8]8 Sis[s SS S sels) (8 S SS[SS S se SS FSS aS bi w) [SIO N|Siv olole ala + ala Foo ISO alo alo TIN Slalw fer | [¢s O15 -l<lm D O st Gl &|- oo9o -I* F [7° 88 ZISISIPIS 14 Fe oo OSINiao ofa Oo 3 ON oBo - Sic S|o o + > ' I SC Qa ololo oS o to| fe sla S oT Se ar ree H oo o woli/o Wla o o P oor MIG O D/O SS gl- ws , f te Qo o ololec nln o --o oalmlo o lal S S|5|E S|BS HIR € E|FIS| |sSsau Rall 8 Ss 8/8 28288 ig oo Oo olala --(<- oo m - SO eloelc{/< Oo oo ala - NS Ww) i sla S/a[o Ssl/oia- ale o clolgo = & V S[Vo OOO O a OM als NI D ni Saale a aalass8 % o5 HSH" 55 55 5/5 Wil-ir-|o|- = ood os Aa@laggc G S O r LoS sO SS -|d| a s - = lă B18 S 2 sl |8 Bsysleis |S ate e/a slelo alolea = i |2Io 0oljo|6 alalse Sia oO ANIN|W rod S/S CO colo ola =-|oj|rml Nw r W ml.g olR SRIRIR] ă 8) |S == 8| 1B) |S| IE ; igh volo es o 3 ; st - 5 a = N MEECIELE ESR sa) Sees see ae wages - ole tTolT SS S ala a alain Goa oqe/sla os dlc ala - olă Ş = oo oo wlio wi m j | oo oo aojcocnd i=) tO D - molo ofa a <£ E s 2/8 alslB ? bp eee o E€ £ l Self 8 | S AviEET 0S ls es o CS alssl & sie S| [2 a = Slc.| ES = sSsla * viesi sW -_ T ol asia ai) E ge 3 INC 2 o < [ elo [HE ES e selui 2 SIN S|] ig 8 LU cy al& 52a & ole o 3 6/8 Si Lilo 2 S Qe Io | A s |S SC ELE S VAIS « „S ElE ES siz 5 OP?2S S s slslE .. " als * = 8572 esis kas E ae 3500 < . 2 D os|/o/6 515 25 a < EjowS S 82 sl2 e sEle a Syvto e Bla |S) Bale B/E Z Fle S s£/6/2)= 5 3lo sie S/lEl5 5 JC\I- o | o|/2 Me erele glo E Se SM £419) Slo a S]/@ Ae A clelsa Q a Oz , 1 jela 5333533 Bla | oO 958 o!®@ = ola Ni Nu N N m EM= s | HF og £355 cc = ale ER 8 seia 2 ES ele Elelese = = G a R l OO Ni Nl o NINA 5S o S o & S[elae/2 5 Sig 9/9 S/o/o/5 2 = 8 1 | 1 |o)o doe ala ad S12 2 silo =o Blolai=o SIZ EE ELE EIE m oO tT oh DE | (O/C Ciera eee a <OQ <O EjuTE Z O< << < < <T|Tla = wa = 2 -l lu felo fele ic . S| e o |o |ale Blo UDSS wo |* Nese s/SSr ce gia s g8/ 8 8le a oflele = ols als s RR S| Bic WOroct oO l LOST ZTT TITIT H SPIRO] S SNSNT S NINR S ANI SINTEO & i e s|o a|s "D--OOSDOO:--, El e NOGd...'-NDogoo A = L- jst] ye [N s olgnials as [ pers -I€ Soe Sclr 2 =| | i 3 RRessessgssse at O Oo olo co oo oola a 7 see sees s | oletotn : Scicc oly , PRISE S Bs EI 2/8 55 s ş5| H 3 rx) -G ao} m , ! o T MIN NW olen IN OOO STTL SST N - " m o ol a IS NON mCDmde"-ON olola ™ Ă 0 S cols) - oOo ole Oo - o Owr..."-N.Oo Ge ole -- gi p (RE 3 ol" hm geggase 4S slees ag ale a) ab} = 5S ole e geen ages ae ale decisis | ' te'z = Gn rs] m |i) 6 o G O olol=lolal= & _mx-qomo, Vl :: m a 3888 8/8 8/28/88 /8 LO Bl jalolals ai ols oo a 8/515 £ Sg a - .vamm m ol m - | 00 2| to 2 O NY x alan - - <£ mloi|Slă au] i TRAN mole ocaolslaig. ooo - -l E P că - igloloe I N O[ Basia San Basses | | | an] = - I'mwr---m wl Ss oF AlN eee ee se cease 7 "&I 1 b Z nle 8"562 oâg--ăggedgm...oggmooo N igiRi@la|g o sik 28 ala | NER - | m m clolaln G af g 1] OS) a t|S oo ailai S2Aeoceas | BB) =| | R 'z-'co...'-. |= eega S288 essssslé - Oo] =| a fo) ay -A lo 1 & D/O măgt\ldno...oogooo N boca +t N aed co o moom -_OQOOQO | a [art sig 2° ° AEER EREPIHPPEEEE ~ ort aio = glgle § alg sie slelsle sls = tale DN =| > ON) oF 2 @ a) colon oF & Sjialrleis o een 159 8a S888 - - 18 Byam leis | St ao m|a 1 222 eo E dt le "l - & S %%oN""O-OOSOOO "l i ul |e s = * N%Odu-;-qoogooo i D cept f | a9 oN O ngŞq-éd...hq...Şmmo = SSS soleaet $/8/9|6/9/s/o/o © D E B S 12 O19 tO o[loiloi , N M - 2) DN [ O " | U cocola ze s[sieis s| Los - siln llă PI [S) au - ololola ges88ssss aig: w nel PSR ' oO Gla olalece o[o a _ I 3 z\° eeae ser Riale * ra) s|als s % 4 als Seog eo bs % = ine | = ari seseeess a id * So gale SSSeeeses S - N ? 0 @ „. ooloco oo oP m -TT Gee : Guile ole < = 3| a m| SP hope Ă | olâlS î 5 - 5 $ 233 isBoz o «|E R ș Ș CANIN E - - 2 a m alals ua 2655 sm Be 8 € 2 pele , a slalSI SE 3S E Sialslt " _-Es?265 GB els 5% olb s L LY lo | 2 slal A 5b £ Slsl5l5 <5 8933 8/8 Beals RÎN > | e | 16 aEae es ¢lelel= B® wees gala 5 SE S/F o & -l m £ *|-lals 3 AEE eee - « 9,2|0 e S 7 EL eB2 lals s S 3lo £ olo ulola = p G'JEN'N'O-QN a|* He gale eae Ue eSisleisislals & a | sissies zl 3 sige " 3SE EE a SISIS/S c/o 3I - q-fr'-wwmml-_ m a CI B3 8 | = 5 a8 sl8/8 8 sis : oogmmmm' | 2 SF 3|5 SI EIOIEIENR _\g;idd-togoo = , D E , oclog Oc STSTTSI I isls slE 88 R -, z 0000-30„8 STSTSTEZ âl=l-|- |8852 . as) ISIS s 2 & 8 SIS/SiNIS Be a oodqoooog \ | m Bir) oo 212/315 Ssooaol LA \ a Salk Ş w-_qm m oo 1 SISIT IR a0] 9) he) st Slsis é = i < N S|Slslă ddqwgoo Bz inf S/o 188 8 alslerels >E * = s 2 = SPR 21885 3 Sara! Ss , SESSEE|- Hi Gie | s <al> als NEI E: 8 SESS al d a SISII& Ş-N...mgo...o Puls »e\sauns r " OD] ke ow - IN N\_°> -_N,_mm = S| 00) 8 oe be 5 & r IS BRBE J *i""-m.ăăăîd 8 sl5 " "Nămă all 6 "R%Eăédqwg% | IEjeIe s B85) Assis - 2/8 Se BIR|SR SERBS | SSS ID {S/218 siglo sesigcels - i " SESEEE N i | | oi] gle 3/3 S/8 8 ele S25 | S/S SSSE% = 2) o/ 5) iG 8/8 8/8 BRN als SRNS Be Sg :ţâ:î on BIS S 8/6 ee ee iS Jee eSS SEER Ee #19. F ape) oO slg Salelsisle : ae a/ca SSR 28 83 3 - peer bed bed SDŢ D = m QQ"D!-(o' > oD] we E su < 2) GIN geegeer" x sTTe G \-'cd:r.c»\g em'„-dqogr\. MRR ER - i E e sees ss gc BES als ial reece ogee C sls a|s als| |a slals IES aIRJBe\SS 388° ° S S| EEHREE | su oes | | 3) |sjalaigiele Sze - eee | SNEEEE 8| (Z/si§ls egies s/o o als ae | Pad { i oOo ~Oo oO ate p a cDmCG < - | r _mwcnm a | Od-q C,oc, . ol r St sit|els ages | ae | ao 8/8 8ls | os PS PSEA ES 188s o | Gre colo > G1 EE EA w\?. ios JS 2IM8 3B 92 = ee oj s ST 09 | MD Slolelsaig see ot 5 [ei i 2 o Tawra = - ig] pepe © or | TE s Ă Oo"-o-Dgoo Ae CREEE EEE S| | | $36 8518 a 1 oodgqe WN] | ° eee S by M Baie oe 8) 8/8) x soecoul | ; | | | 4o secssssli € E o'\oogls„ - - £|2 N 4 Weed EER ol gla P EIR ales "Jalal | 8 gl} |g a8 3 | i 17 ols ®/2/s\B/2 © el: caret SIs 5| a £88 £3 2 i I TE "E'ă'ă'-m-b'ă: 5 FORE olE ""E'-Omu a 2e | E iN see 8 selnes : D dlalea £15 clei Bele 2 ne Se o .<_=o_g1:|==33--2 Ummcîlmcrn N E G)"'Q-QECD--'-..Q'DU . î | <(m'"wemm-:2c ._-_gm-OES'- o > esig|ilgig 82 8 2 al m IP a |o o|o B/8/5/2 alg SS 2 =| = Bls/5 & Faun o | @/2 pis slal& 3 = glsls #g22 8 & sialg/aizis 3333 3 S SS/S/S/S Sls slSlslSlsis a Oozcmm"'tgî'ă , '"-ommnit\lnj |olol8 UO'C-CE"JE:*-' i Bees alsisas 1, o/a/e y sl[Sisig ass „ UNE I i] ESsees: ÎS PEFEFEFELE 8 e858 Sole - igs esses 1218 SES ITEEEEEEE 8888388 8 [8/8 8/s/8 poses: saaeeees aE EEE tee wi Bebe ceee ppie . S _oO DD , a - N .momdogo ! a ole 28 ța 3 lees 2 sebacae TE = S SS - vă oh eB se că Bae eels oes oo - D O ao ot a o P AEE ol = Z3 15 Stes oo 1 p ja ges elas wi Mererer S| & [lw EP,\-I--' See els gos @ wile slelg Lod Re ® EE a 15 8 8 19 Sis §/8/S algigig 8 S bs ;m'*ww'w-wo gig" e slais aie & s I& l .„_nim ERIRE os g s|=/8 3 5 = "'ăăq"oâm că '%dqom , mgémggd'-î:o 3" NSS toe sir ga r 2/8 + cuagaagis o = aeslglees : = bla 8 ER = Dr\j'"*ăw i jee BSS IRE: (Sala u oood"'"o ' m do-oO m , o'd'oguo O mgg' .mr-.gm-om | I V sti 00'08.' mmădo o o D - > m"go Odo.g - | 8 ggdo„...m B & i eee s odog c ...;L"âo m_g m , 8838 u Sols Sol 2 B ENEN S _OO o I& =3 i Sole o aS f iawEJEt'" = | !ăDSEwQE... Tone : | I dasa ees C = 5 a Ary H | peti esy egifid- Be z SA f PS | ese g2s - § 323255 -| a 3 * Hist - ae) lpigieee eigiea: aya = ( Vee f ita | " 33 AEE ? tD_QL_ m m n 3 | Caria _-- $8833 @ 5/82 3 Slale 8 3 a| 2 5 es I i o 22222 ze sy Jee dedie: 255° s & Bre A i - g FEEL bres s 3 S185 S| mD w= ! | oo oO Eu):m_cmaă'cl- ae PEFEEHEE DI & , aa a 562 =|2 = xa Pare aa 8 sigliglas = sa/2 2 els| T p !.D(on Sia 2) 8/8 22age Sele lege a3 S898 3 & EEE HEELHE BEBE = nels < 2 - £Z E=: E sla SE EEI E= ă (.Dq-l.OLO , O_q:a) 55 ERAS ais SEE 3 |" ee alzlels = seagate 5 altlile 2 '""EOS slals ! pr ysis 3) 8) 8) a : a 3 slelsl= wol Pei pols șo r | i 8 RR E - FSSesg o af "tole | S| Fi SISIs s | Si . IS sSIBlx S St lE+ slels| | | . E | S| s a DI T stthge go i ane | i8) | jelsisls laf See vie binge S ., Eăaal.l" = |E¢l 8 ales} o |* lulsl <S sIsislsl Cf O bah R Olea i Sel ROMÂNIA ' VA - gee . SUDETUL IASI COMUNA MIROSLAVA | EE Compartiment Audit "4 Va informam cu privire la situatia serviciilor facturate si neefectu 'getiawe Servicii 4 Publice Miroslava -activitatea Padoc cu primariile Valea Lupului, Harlau si Rediu. | A. Situatia cu Primaria Comunei Valea Lupului : Exista contractul nr. 19582/05.12.2018 -incheiat intre Primaria Comunei Valea Lupului in , calitate de beneficiar si SC Servicii Publice Miroslava SRL în calitatea de prestator de servicii, prin care societatea se angajeaza sa presteze urmatoarele servicii: | a capiurare yy = cazare si intretinere , = fratamente ' " : = microciparea a \ : . sterilizare-castrare f : . eutanasiere : = fransport cadavre EE ' = neutralizare deseuri l + În contabilitatea entitatii au fost inregistrate un numar de 21 facturi cu o valoare totala de 'ae =. 48.496.8 lei din care 7.745 lei TVA, dupa cum urmeaza: - - în anul 2019 au fost inregistrate uti. nuinar de 5 facuri cu suma totala de 15.628 lei, din care 2.495 lei TVA aferent; RPE - in anul 2020 au fost inregistrate'un.numar de 3 facuri cu suma totala de 8.747,50 lei, din care 1.397 lei TVA aferent; 3, iw? : - in anul 2021 au fost inregistrate un numar de 13 facuri cu suma totala de 24.121,38 lei, din care 3.851 lei TVA aferent; 5 : În urma analizarii documentelor care stau la baza intocmirii devizului de servicii efectuate a in vederea emiterii facturilor fiscale, s-a constatat faptul ca 3 dintre serviciile facturate nu aveau ' emise documentele aferente si anume: copie la fila de registru special de uz veterinar in care _ medicul veterinar inregistreaza cantitatea de T61 folosita pentru eutanasiere(0,jmg kg/corp) precum si alte elemente referitoare la animalul ce urmeaza a fi eutanasiat conform O.U. 1535/2001, "L PY de autanasiere, documente legate de transportul cadavrelor, etc. | Ca urmare a analizarii respectarii clauzelor contractuale s-a constatat ca societatea a U facturat in perioada 2019- 2021 suma totala de 9.126 lei, fara a presta urmatoarele servicii: : " gutanasiere suma de 2.320 lei; ! - =" transport cadavre suma de 3.500 lei; | = neutralizare deseuri suma de 3.300 lei; - Ca urmare a acestei constatari SC Servicii Publice Miroslava SRL a incasat necuvenit suma : de 9.120 lei de la Primaria Comunei Valea Lupului. * La sesizarea organelor de control Primaria Valea Lupului v-a sațiciITreiurnarea sumei facturate in plus iar societatea prestatoare va irebui sa emita facura st oe ve T e 9,120 lei, 'J sa efectueze corectia decontului de TVA cu suma de 1.456 fei precum siveturndien SMinei de 9.120 : lei beneficiarului de contract. | Me Î = VE - EETUL TASH COMUNA MIROSLAVA -_ - ' i Compartiment Audit | ! " . Suma care trebuie stornata cu titlul de servicii neefectuate, revine din facturile: ' [u serie |," Stave "Suma fecturgia nejustifica/ | Sumip corecta facturate, a ol de stprnat [Fora | „Bazmde " | TVA | 4 , - |-focturata | - | * impdahiane | ok. S gest 2121.34) 1,456 | 122%) | 10.270" 1857 ' S La factura nr.1962 din 12.10.2021 in valoare totala de 3090,86 lei, au fost facturate un S , numar de 7 doze de tranchilizant(in centralizator regasindu-se la pozitia -deplasare in teren) dar conform procesului verbal de predare primire in. adapost au fost folosite doar un numar de tret doze, ceea ce inseamna diminuare jacturii cu suma de 476 lei din care 76 de lei TVA; a Propun strornarea si virarea sumei de 476 lei catre Primaria Valea Lupului ca suma * ' nejustificata, - B. Situatia cu Primaria Orasului Harlau „_ Exista contractul nr. 198/05.12.2018:« - Au fost emise 3 facturi în suma totala.de 19.712 lei din care cele trei servicii pentru care : nu sunt documente care sa stea la baza' emiterii facturii au valoarea de 7.840 lei dupa cum urmeaza: I = eutanasiere suma de 2.240 lei; : = transport cadavre suma de 2.000 lei; | = neutralizare deseuri suma de 3.600'lei; ; - Suma care trebuie stornata cu titlul de servicii neefectuate, revine din facturile: E Feu serie; Suma | Sima facturata nejustifical/ Td 7 ZŢ sorala | destormat- = |. Total A Băzade. |. TVA.. pe E fatturar p morte m B E g _ | immo , | sUDETUL IAȘI COMUNA MIROSLAVA = tae Compartiment Audit ! ' C. Situatia cu Primaria Comunei Rediu . , Î Exista contractul nr. 711 6/03.09.2019: 1 A fost emisa o facturi in suma totala de 4.301,85 lei din care cele trei servicii pentru ! E care nu sunt documente care Sa stea la baza emiterii facturii au valoarea de 1.785 lei dupa cum ; \ ] urmeaza: = | - « eutanasiere suma de 476 lei; ; | . transport cadavre suma de 595lei; . neutralizare deseuri suma de 714 lei; | UT . 'Suma. -- Suna facturata nejiustificat/ |. Suma corecte faciuists Pee gata | |, totale de Some Total | Baza de') TVA po ee ae L SE T EET OE EE C7 CEI ENE impozitar ! "T1400 24.09.2019 730185 | 1785) 1500 hr 385 351685 |- 20152: "HOLS. Concluzie - ft In perioada 2019-2020 _au_fost acturate nejustificate servicii aferente contractelor_de hingherit, in suma totala de 18.745 lei si 476 lei 2021. Total suma de stornat si returanat este de Opinia auditorului 1. Se va storna sumele facturate nejustificat pentru fiecare primarie; 2. Se va returna suma incasata nejustificat; | 3. Se va plati suma calculata de_catre beneficiarii de contract rivind majorarile la sumele platite, daca este cazul; 4 Suma totala de stornat sisuma de rambursat este de 19.221 lei; | 5. Seva face corectia de TVA; mae 6. Seva recaicula impozitul pe profit pentru anii-2019-2020; 7 Stornarea venitului se_va face in anul 2022 dar acesta a artine altor exercitii înanciare ceea inr nota contabila de inchidere va fi facuta prin 1 17; Prin hotarare AGA se va decide sursa din care va fi returnata suma, ulia Amaranaei OS SNR ~